公告日期：2025-12-06

深圳市强达电路股份有限公司

委托理财管理制度

二○二五年十二月

目录

第一章 总则...... 2
第二章 委托理财的审批与实施...... 2
第三章 委托理财的管理与核算...... 3
第四章 委托理财的监管与风险控制...... 4
第五章 附则...... 5

第一章 总则

第一条 为规范深圳市强达电路股份有限公司（以下简称“公司”）的委托理财 交易行为，提高资金运作效率，防范委托理财决策和执行过程中的相关风险， 提升公司经济效益，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与 关联交易》等法律、法规、规范性文件和《深圳市强达电路股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司的委托理财管理，控股子公司进行委托 理财必须报公司审批。
第三条 本制度所称委托理财是指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、保 险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对公司 财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。
第四条 公司进行委托理财，应当选择资信状况及财务状况良好，无不良诚信记 录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同， 明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
第五条 公司募集资金不得用于委托理财。公司使用暂时闲置的募集资金进行现 金管理的，应当符合公司《募集资金管理制度》的相关规定。
第六条 公司进行委托理财，必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人 账户操作理财产品。
第七条 司委托理财项目期限应与公司资金使用计划相匹配，不得影响公司正常 经营和主营业务的发展。

第二章 委托理财的审批与实施

第八条 公司如因交易频次和时效要求等原因难以对每次委托理财履行审议程 序和披露义务的，可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及期限等进行合 理预计，并履行以下审批权限：

（一）委托理财额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超 过 1,000 万元人民币的，应当在投资之前经董事会审议通过并及时履行信息披 露义务。

（二）委托理财额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超 过 5,000 万元人民币的，还应当提交股东会审议通过并及时履行信息披露义务。
（三）委托理财金额未达到董事会审议标准的，由公司董事会授权公司董 事长审批。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第九条 相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含 前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过经审议通过的委托理财额度。
公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为计算标准， 适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则》与公司《关联交易管理制度》的 相关规定。
第十条 公司的委托理财投资行为的审批权限适用《公司章程》关于购买资产、 对外投资等相关规定。公司不得通过委托理财等投资的名义规避购买资产或者 对外投资应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资助。 第十一条 公司控股子公司如需开展委托理财业务，应事前向公司财务部提供理 财预算方案，财务部应将控股子公司的理财预算方案合并计算至公司董事会、 股东会审议批准的委托理财额度内。
第十二条 公司董事会办公室应根据深圳证券交易所相关法律、法规及《公司章 程》等有关规定，对公司财务部门提供的委托理财投资信息进行分析和判断， 履行公司信息披露审批流程后，按照相关规定予以公开披露。

第三章 委托理财的管理与核算

第十三条 公司财务部为公司委托理财的归口管理部门，负责编制年度委托理财 规划；负责委托理财产品业务的经办和日常管理；负责委托理财产品的财务核 算，并指定专人负责具体经办。
第十四条 公司财务负责人根据公司财务状况、现金流状况及利率变动、以及董
事会或者股东会关于委托理财的决议等情况，对理财的资金来源、投资规模、 预期收益进行判断，对理财产品进行内容审核和风险评估。
第十五条 公司财务部负责筹措理财产品业务所需资金、办理理财产品业务相关 的审核。
第十六条 公司财务部进行委托理财时，应与金融机构签署协议，明确投资金额、 期限、投……
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