公告日期：2025-04-24

金凯（辽宁）生命科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度

履职情况评估报告和履行监督职责情况报告

根据《 中华人民共和国公司法》 上市公司治理准则》 国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件及《 金凯（《 辽宁）生命科技股份有限公司章程》（以下简称“ 公司章程》”）的相关规定，金凯（辽宁）生命科技股份有限公司（《 以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对安永华明会计师事务所（《 特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年度会计师事务所履职评估情况

（一）2024 年度会计师事务所基本情况

安永华明会计师事务所（《 特殊普通合伙）于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完
成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永
大楼 17 层 01-12 室。截至 2024 年末拥有合伙人 251 人，首席合伙人为毛鞍宁先
生。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2024 年末拥有执业注册会计师逾 1,700人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾 500 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2024 年 3 月 19 日，公司第二届董事会审计委员会第四次会议通过了 关于续
聘 2024 年度审计机构的议案》，公司审计委员会委员一致同意向公司董事会提议继续聘任安永华明会计师事务所（《 特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第二届董事会第二次会议审议。

公司 2024 年 3 月 30 日召开第二届董事会第二次会议，于 2024 年 4 月 23 日召
开 2023 年度股东会，审议通过了《 关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意聘
P

A

G

E

任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。

（三）2024 年度会计师事务所履职情况

按照《 审计业务约定书》，遵循《 中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，安永华明对公司 2024 年度财务报告进行了审计、
对公司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司
募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，安永华明认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度公司经营成果
和现金流量，安永华明出具了标准无保留意见的审计报告；经审计，安永华明认为公司相关的内部控制在所有重大方面有效地保持了按照 企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制，安永华明出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，安永华明就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《 董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会职责权限包括监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构，审核外部审计机构的审计费用及相关服务合同或聘用合同，主要从以下几方面展开：

（一）审计委员会对安永华明的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审
计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 3 月 19 日，公
司第二届董事会审计委员会第四次会议通过《关于续聘 2024年度审计机构的议案》，同意聘……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。