公告日期：2025-04-24

中信证券股份有限公司

关于威海市泓淋电力技术股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为威海市泓淋电力技术股份有限公司（以下简称“泓淋电力”、“上市公司”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规规定，对威海市泓淋电力技术股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告（以下简称“评价报告”）发表如下核查意见：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

本报告的评价范围为威海市泓淋电力技术股份有限公司及其控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、人力资源、筹资管理、投资管理、资金营运、采购与付款、存货管理、固定资产、无形资产、销售与收款、关联交易、财务报告、合同管理、信息系统以及内部监督。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系、公司各项规章制度以及各项内部控制管理办法组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。按照影响公司内部控制目标实现的严重程度，我们将内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。重要缺陷，
可能导致企业偏离控制目标。一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。具体列示如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

（1）定量标准

缺陷等级 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷

资 产 潜 在 1）错报金额≥资产 1）资产总额的 0.5%≤错报金额< 1）错报金额<资产总
错报 总额的 1% 资产总额的 1% 额的 0.5%

营 业 收 入 2）错报金额≥营业 2）营业收入总额的0.5%≤错报金 2）错报金额<营业收
潜在错报 收入总额的 1% 额<营业收入总额的 1% 入总额的 0.5%

所 有 者 权 3）错报金额≥所有 3）所有者权益总额的1.5%≤错报 3）错报金额<所有者
益 潜 在 错 者权益总额的 3% 金额<所有者权益总额的 3% 权益总额的 1.5%

报

利 润 总 额 4）错报金额≥利润 4）利润总额的 3%≤错报金额<利 4）错报金额<利润总
潜在错报 总额的 5% 润总额的 5% 额的 3%

说明：以上各项参考指标之间是或的关系，只要有一项指标的潜在错报达到重大缺陷的认定标准，则该项缺陷应被认定为重大缺陷。

（2）定性标准

公司财务报告内部控制缺陷定性标准主要从对财务报告的潜在影响出发考虑。具体特征及缺陷等级划分如下：

重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷

（1）董事会或高管层指使、授意或 （1）未依照公认会计准则选择和应用会
默许编制虚假财务报告；（2）注册 计政策。（2）注册会计师发现却未被公 指除上述
会计师出具否定意见或无法表示 司内部控制识别的当期财务报告中的重 重 大 缺
意见审计报告；（3）董事会和审计 大错报；（3）对于非常规或特殊交易的 陷、重要
部门对公司的对外财务报告和财 账务处理没有建立相应的控制机制或没 缺陷之外
务报告内部控制监督无效。（4）其 有实施且没有相应的补偿性控制；（4） 的其他财
他具备合理可能性导致不能及时 其他具备合理可能性导致不能及时防止 务报告控
防止或发现并纠正财务报告中的 或发现并纠正财务报告中的虽然未达到 制缺陷。
重大错报的内部控制缺陷。 和超过重要性水平、但仍应引起董事会

和管……
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