公告日期：2025-12-03

上海阿莱德实业集团股份有限公司

对外投资管理制度

2025 年 12 月

上海阿莱德实业集团股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强上海阿莱德实业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）对外投资管理，规范公司对外投资行为，保障公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《上海阿莱德实业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称对外投资，是指公司进行的各种形式的股权（含股票）
和委托理财、委托贷款等投资活动，公司通过收购、出售或其他方式导致公司对外投资增加或减少的行为也适用于本制度，但设立或者增资全资子公司的情形除外。

第三条 本制度适用于公司及全资子公司、控股子公司或通过其他方式纳
入合并报表的公司（以下合称“子公司”）的对外投资事项。

第四条 公司对外投资的计价方式、账务处理等应严格遵循《企业会计准
则》等有关规定。

第二章 对外投资的组织机构

第五条 公司股东会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，各自
在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。

第六条 董事会战略与可持续发展委员会为对外投资的领导机构，负责统
筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。

第七条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的
人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议，以利于董事会及股东会及时对投资做出修订。

第八条 公司财务部负责筹措资金，办理出资手续等，做好公司对外投资
的收益管理。对投资收益应及时返回本公司账户。财务部要及时掌握各投资项目
的财务状况和经营成果，对投资风险、投资回报等进行评价考核并向公司决策层提出改进经营管理的意见。

第九条 公司内控审计部负责对项目的事前效益进行审计，以及对对外投
资进行定期审计，并向公司提交报告。

第三章 对外投资的审批权限

第十条 本公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》和中国证券监督管理委员会的有关法律、法规及《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》等规定的权限履行审批程序。投资项目须根据投资金额及授权权限由公司总经理或董事会或股东会审批来决定对外投资事项。

第十一条 公司发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，应当经
董事会批准并及时披露：

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计总资产的 10%以上；

（二） 交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；

（三） 交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；

（四） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
（五） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元。

上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第十二条 公司发生的交易（提供担保或接受担保、受赠现金资产、单纯减
免上市公司义务的债务等单方面获得利益的除外）达到下列标准之一的，除应当及时披露外，还应当提交股东会审议：

（一） 交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

（二） 交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元；

（三） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元；

（四） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元；

（五） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上……
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