公告日期：2025-04-23

广东鼎泰高科技术股份有限公司

2024 年度内部控制评价报告

广东鼎泰高科技术股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规和规范性文件的要求，结合广东鼎泰高科技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在公司董事会及其下设审计委员会的领导下，由公司审计部牵头，组织有关部门和人员，对公司截至2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价的依据、范围、程序和方法
（一）内部控制评价的依据

为了规范内部控制评价程序与评价报告，揭示和防范风险，2024年度公司依据《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规和规范性文件，并结合公司内部控制制度和评价办法，公司遵循内部控制评价的全面性原则、重要性原则与客观性原则，对公司总部及下属子公司的内部控制情况进行了必要的检查和评价。
（二）内部控制评价的范围

本次内部控制评价范围涵盖了公司总部及南阳鼎泰高科有限公司、广东鼎泰机器人科技有限公司、东莞市鼎泰鑫电子有限公司、东莞市超智新材料有限公司、香港鼎泰高科技术有限公司、DTECH INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPOREPTE.LTD、鼎泰高科（泰国）有限公司、越南鼎泰科技有限公司、东莞市鼎泰华南采购服务有限公司共9家下属子公司。

本次评价按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要业务包括：生产管理、研发管理、采购业务、销售业务、资金活动、资产管理、合同管理、财务管理（含财务报告）、关联交易、全面预算、投融资管理、担保业务、工程项目、信息安全、内部审计、人力资源管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三）内部控制评价的程序和方法

公司制定了内部评价工作方案，明确了评价组织实施步骤、人员安排、日程计划等相关内容。本次内部控制工作分为四个阶段：
1、内部控制评价准备工作。成立了内部评价工作领导小组，按照回避、交叉互
评原则进行了评价小组分组与人员安排，编制了内部控制工作计划、内控评
价工作指引、内部控制评价测试底稿、内部控制缺陷汇总表等，并组织会议
对相关内控评价工作要求、内容与规范进行培训。
2、内部控制有效性评价。通过访谈、穿行测试、专题讨论、实地查验、抽样和
比较分析等多种方法对公司及下属子公司进行了内部控制有效性评价以及内
控缺陷分析评估。
3、内部控制缺陷确认与改善。针对评价工作中发现的内控缺陷，组织相关部门
进行了缺陷确认、讨论缺陷改善方案，明确了改善的措施、责任部门及改善
时间计划等。
4、内部控制评价报告编制。汇总内部控制评价结果及缺陷认定与改善结果，编
制公司内部控制评价报告。
三、内部控制评价工作的总体情况

为了保证内部控制评价工作的顺利开展，公司授权审计部负责本次内部控制评价的具体组织实施工作，于2025年2月7日在公司总部召开了2024年度内部控制
评价活动启动会。本次内部控制评价活动成立了内控评价工作领导小组，指导内控评价工作的开展，并对最终评价结果进行审核；在领导小组下设立了评价小组，组员分别由公司及下属子公司各部门负责人或业务骨干组成，全面负责内部控制评价测试的实施过程。评价小组成员对本部门内部控制评价工作实行了回避制度，保证评价工作的客观、公平、合理。

为了尽可能的评价现有工作中内部控制体系的严密性、完整性，内部控制在日常业务中执行是否到位，本次内部评价工作基本涵盖了各公司的主要业务流程，并将关键业务作为评价测试工作的重点，依据各业务流程将测试工作分布在整个业务链中，以达到评价测试整个流程的目的。

本次内部控制评价围绕控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，具体情况如下：
（一）控……
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