公告日期：2025-04-23

中信证券股份有限公司

关于广东鼎泰高科技术股份有限公司

2024年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为广东鼎泰高科技术股份有限公司（以下简称“鼎泰高科”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构（主承销商），根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等相关法律法规文件要求，对公司2024年度内部控制自我评价报告进行了核查，情况如下：

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作情况

为了保证内部控制评价工作的顺利开展，公司授权审计部负责本次内部控制评价的具体组织实施工作，于2025年2月7日在公司总部召开了2024年度内部控制评价活动启动会。本次内部控制评价活动成立了内控评价工作领导小组，指导内控评价工作的开展，并对最终评价结果进行审核；在领导小组下设立了评价小组，组员分别由公司及下属子公司各部门负责人或业务骨干组成，全面负责内部控制评价测试的实施过程。评价小组成员对本部门内部控制评价工作实行了回避制度，
保证评价工作的客观、公平、合理。

为了尽可能的评价现有工作中内部控制体系的严密性、完整性，内部控制在日常业务中执行是否到位，本次内部评价工作基本涵盖了各公司的主要业务流程，并将关键业务作为评价测试工作的重点，依据各业务流程将测试工作分布在整个业务链中，以达到评价测试整个流程的目的。

本次内部控制评价围绕控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，具体情况如下：
（一）控制环境
1、企业文化

公司作为线路板行业专业材料的领航者，集研发、生产、销售微钻、铣刀、精密刀具、智能装备、工业膜、刷磨轮于一体，多年耕耘于3C、汽车等行业，始终秉承着“聚焦客户，创造需求，坚持对技术领域持续探索，坚定对质量不懈追求，坚守商业道德准则”的经营理念，一直以高于行业平均水平的增速发展。同时，公司注重给广大员工提供一个持续自我价值实现的平台，实现人才和企业的最佳匹配，从而实现“成就个人、成就公司、奉献社会”的共同目标。
2、治理结构

公司严格按照《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的要求，建立了股东大会、董事会、监事会、经理层以及事业部制组织架构并不断完善。股东大会是公司的权力机构，决定公司的经营发展方向；董事会是公司的决策机构，协调指挥公司各部门各司其职、相互制衡；监事会是公司的监督机构，负责监督董事会的运作管理；经理层是公司的具体管理部门，负责公司的日常经营活动，执行董事会的决议。

2024年度，公司新设战略与投融资管理部，从公司整体利益出发制定中长期战略，突破部门视角局限，优化资源配置，布局公司价值提升道路。此外，为了更好的建设承接公司战略的能力，实现流程化组织转型，有效落实各业务领域流程管理体系建设的责任主体，根据最新的组织架构，公司还匹配了鼎泰高科L1级流程架构，分别从战略到执、集成产品开发、市场到回款、集成供应链、业务变革&信息技术、财务管理等方面，任命各流程责任人（PO）及流程接口人（PC），
推动本业务领域进行流程框架规划，提升公司运营能力。
3、人力资源管理

2024年度，为建设公司战略发展所需的人才梯队，做好员工技能培养、干部管理、高潜人才储备工作，公司新制定并颁布《人才盘点管理制度》。通过人才盘点工作，识别不同层次和不同标准的人才，有目的地予以赋能，助力员工快速成长。同时，为适应公司发展阶段，公司在本年度还修订了《劳工与人权管理规定》、《招聘管理规定》、《目标激励管理办法》、《培训管理规定》，通过严格执行国家有关劳动用工等方面的法律法规要求，保障员工的合法权益，以增强员工的归属感和使命感；通过科学的聘用、培训、晋升、考核、轮岗、奖惩等方面的人事管理制度，不断提升员工专业胜任能力并强化其职业操守，规范公司人力资……
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