新莱福：
尊敬的投资者，您好！公司关注到市场讨论，现就核心问题说明如下：
一、关联交易：旨在战略整合，协同发展。
本次交易是关联方旗下资产的深度整合，旨在实现显著的产业协同，例如：结合双方技术共同开发高端磁体产品，快速切入5G基站、AI服务器等市场。交易已聘请独立第三方机构进行评估审计，关联方严格回避表决，确保程序公平、定价公允，并非简单的资产腾挪。
二、资金使用：恪守专款专用，优化结构。
公司IPO募资均按规定专款专用，不得随意变更用途。本次采用发行股份支付并配套融资，是基于长远发展的审慎决策，有利于保持较好现金储备，增强抗风险能力，同时让新老股东共享整合后的发展红利。配套资金将专项用于标的公司的技术升级与产能扩张。
三、标的资产：细分领域优质企业。
金南磁材是微电机用粘结磁体领域的优质企业，其马达磁条全球市场占有率领先。报告期内，其营业收入和盈利能力表现稳定，2024年净利润达8,293.32万元，展现出良好的盈利质量。
四、采购金额：
供应商浙江安特磁材股份有限公司为新三板创新层企业，根据其于2024年9月披露的《公开转让说明书》，其披露的对金南磁材的销售数据，系金南磁材及其关联公司，包括了新莱福相关子公司。安特磁材披露的销售数据与金南磁材的采购数据差异，源于双方披露口径不同，不存在“账账不符”。
五、业绩承诺：设置多重保障。
业绩承诺方已提供多重保障，包括以其获得的股份优先用于补偿，且股份自发行结束即锁定至义务履行完毕。承诺方除实控人控制的企业外，广州易上、金诚莱也自愿共同承担责任，体现了其对标的资产未来发展的信心。公司坚信本次整合将提升核心竞争力，为股东创造长期价值。
感谢您的关注！