公告日期：2025-04-25

慧博云通科技股份有限公司

2024年度内部控制评价报告

慧博云通科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合慧博云通科技股份有限公司（以下简称“公司”）内控制度和评价办法，在内部控制
日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了评价。

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等规定，制定了与公司业务规模相适应的内部控制制度，并保证各项内部控制制度的有效运行，确保公司各项业务的开展符合国家有关法律法规，同时根据实际业务情况不断完善公司的内部控制体系，最大限度地防范和化解经营风险，提高公司经营管理水平。

通过建立和完善公司内部控制制度，为公司内部控制建设、运行和维护提供指引，并作为建立、运行及评价内部控制的依据。从而确保公司上下从思想上、认识上对内部控制体系保持高度统一。

公司董事会检查了内部控制制度制定过程及初步执行情况，现将公司内部控制评价情况报告如下：
一、内部控制的目标

内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
二、内部控制原则
（一）全面性原则

内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则

内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则

内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
（四）适应性原则

内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
（五）成本效益原则

内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
三、内部控制基本范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，纳入评价范围的单位为公司及其全体全资及控股子公司。

评价范围以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。四、内部控制要素
（一）内部环境

内部环境是内部控制体系的基础，是有效实施内部控制的保障，直接影响着公司内部控制的贯彻执行、公司经营目标及整体战略目标的实现。内部环境确定了公司的总体态度，是内部控制所有其他组成要素的基础。

1、组织架构

公司已根据《公司法》《证券法》等有关法律法规的要求，建立了股东会、董事会、监事会以及在董事会领导下的管理机构。公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立
规范的公司治理结构和议事规则。股东会是公司最高权力机构；董事会依据公司章程和股东会授权，对公司经营进行决策管理；董事会设有独立董事。公司独立董事具备履行其职责所必需的基本知识和工作经验，诚信勤勉，踏实尽责，在公司重大关联交易与对外担保、发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等重大事项决策中独立客观地做出判断，有效发挥独立董事作用。首席执行官和其他高级管理人员由董事会聘任或解聘，依据公司章程和董事会授权，对公司经营进行执行管理；监事会依据公司章程和股东会授权，对董事会、首席执行官及其他高级管理人员、公司运营进行监督；公司下设组织关系发展部、公共关系部、投资者关系部、运营管理部、流程与系统部、销售管理部、技术管理部、研发中心、财务部、人力资源部、综合管理部、信息技术部、商务部、法务部、企划部、战略发展部等部门，此架构可以实现公司目标对公司活动进行的规划、执行、控制和监督。
公司组织结构如下：

2、权利和责任分配

公司部门之间职责明确，相互配合，保证了公司经营活动有序进行。各个部门的职责、权限明确、清晰，对各经营环节所涉及的职能，通过制度加以限定，形成相互制衡、相互牵制的机制，保证各项工作的有效实施。

3、人力资源政策与措施

人力资源政策引导员工达到公司期望的职业道德水平和胜任能力。人力资源工作涉及员工聘用、培训、考核、薪酬、退出等活动，确保人力资源规划符合公司实际，支撑公司发展战略。

4、企业文化

管理层的经营理念和经营风格，包括面对各种风险的态度以及董事、监事、高级管理人员在企业文化建设中的主导和垂范作用，有效融入到了生产经营管理过程中，得到了有效宣传，为全体员工认同并遵守，促进企业实现发展战略。
（二）风险评估

公司自成立以来，十分重视对风险的评估。为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既定的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，……
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