公告日期：2025-04-21

山东卓创资讯股份有限公司

2024 年度内部控制评价报告

山东卓创资讯股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合山东卓创资讯股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公
司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效
性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内控控制评价工作情况

（一）内部控制评价的范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括公司及下属分子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的事项包括:内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

纳入评价范围的业务包括：治理机构、组织结构、内部审计、人力资源、企业文化、采购业务、销售业务、资金管理、资产管理、合同管理、关联交易、募集资金、财务报告、内部报告、信息系统等。

重点关注的高风险领域主要包括关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1. 内部环境

（1）治理机构

公司严格按照《中华人民共和国公司法》《公司章程》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理机构、议事规则和决策程序，履行法律法规所规定的各项职责。重大决策事项，批准公司的经营方针和投资计划，选举和更换董事、非职工代表监事，修改《公司章程》等，须由股东大会审议通过。董事会负责执行股东大会作出的决议，向股东大会负责并报告工作。在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、委托理财、关联交易等事项。在董事会闭会期间，董事会授权董事长行使董事会部分职权。监事会是公司的监督机关，向股东大会负责并报告工作，主要负责监督董事和高级管理人员执行公司职务时的行为，确保其符合法律法规，维护公司利益，
并对公司财务状况进行检查。

按照《公司章程》的规定，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书为公司的高级管理人员，均由董事会聘任或解聘。总经理对董事会负责，在公司资金、资产运用和重大合同的签订等方面，由董事会授权总经理在一定限额内作出决定。副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管的工作。

(2) 组织结构

公司管理框架体系主要包括信息管理中心、产品管理中心、营销管理中心、技术研发管理中心、人力与法务管理中心、财务管理中心、销售事业部、会展中心、政企中心、数智中心、证券事务部、投资管理部等。明确规定了各中心和部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。

（3）内部审计

公司已建立起了内部控制监督体系，成立了专门的内审机构，制订了《内部审计制度》《内部审计工作基本规则》等规章制度。审计委员会下设内部审计部门，独立于管理层行使审计职……
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