公告日期：2025-04-22

东方证券股份有限公司

关于苏州富士莱医药股份有限公司

2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见

东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“保荐机构”）作为苏州富士莱医药股份有限公司（以下简称“富士莱”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等法律法规的有关规定，对富士莱2024年度证券与衍生品投资情况进行了核查，具体情况如下：

一、证券与衍生品投资审议情况

1、以套期保值为目的的衍生品投资

2024 年 3 月 12 日，公司召开了第四届董事会第十二次会议、第四届监事会
第十一次会议以及 2024 年 3 月 29 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通
过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司开展外汇衍生品交易，任一时点交易金额累计不超过 1 亿美金，期限自 2024 年第二次临时股东大会审议通过之日起 12 个月，上述额度在期限内可循环滚动使用。

2、证券投资

2024 年 6 月 13 日，公司召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第
十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行证券投资的议案》，为进一步提高公司自有资金使用效率，提升资金收益率，在不影响公司主营业务发展、保障公司正常经营运作的资金需求下，公司及下属子公司拟使用最高额不超过人民币 6,000 万元的闲置自有资金进行证券投资。

二、2024 年度公司证券及衍生品交易情况

2024 年度，公司以套期保值为目的的衍生品投资情况如下：

单位：万美元

交易类型 币种 审批额度 报告期内单日 期末占用额度 是否超过获批
最高余额 金额 额度

远期结售汇及 美元 10,000.00 500.00 - 否

外汇掉期等

合计 10,000.00 500.00 -

公司在日常经营过程中会涉及外币业务，公司为防范汇率波动风险，有必要根据具体情况，开展与日常经营需求相关的外汇衍生品交易业务，以降低公司持续面临的汇率或利率波动的风险。公司外汇衍生品交易业务以锁汇保值为宗旨，达到了锁定业务合同利润的目标。

2、证券投资情况

本报告期内，公司为进一步提高公司自有资金使用效率，使用闲置自有资金
进行证券投资。截至 2024 年 12 月 31 日，公司证券账户持仓股票、基金等的期
末市值为 4,135.74 万元，证券账户总资产为 5,700.10 万元。公司对报告期内证券投资损益情况进行了确认，报告期内确认投资收益 338.01 万元，确认公允价值变动损益-677.16 万元。

三、证券与衍生品投资的风险分析

1、外汇衍生品交易风险分析

公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易仍存在一定的风险：

（1）市场风险：外汇衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。

（2）流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时有足额资金供结算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日资金需求。

（3）履约风险：公司开展外汇衍生品交易的对象均为信用良好且已与公司建立长期业务往来的银行，履约风险低。

（4）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。

（5）其他风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。

2、证券投资风险分析

（1）收益不确定性风险：证券市场受宏观经济政策、财政及货币政策、经济走势、利率等多方面因素的影响，具有较强的市场和政策波动性，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入……
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