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发表于 2025-04-28 16:51:13 股吧网页版
通力科技:国投证券股份有限公司关于浙江通力传动科技股份有限公司2024年度内部控制评价报告的核查意见 查看PDF原文

公告日期:2025-04-29


国投证券股份有限公司

关于浙江通力传动科技股份有限公司

2024 年度内部控制评价报告的核查意见

国投证券股份有限公司(以下简称“国投证券”、“保荐机构”)作为浙江通力传动科技股份有限公司(以下简称“通力科技”、“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定,对通力科技 2024 年度内部控制评价报告进行了核查,核查情况如下:

一、通力科技内部控制的基本情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括公司及公司控股子公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的 100%,营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:治理结构、会计核算、销售与收款、采购与付款、生产与存货、研发与质量管理、对外投资控制、固定资产管理、货币资金的收支和保管、工薪与人事管理等。
重点关注的高风险领域主要包括:市场竞争、原材料价格波动、生产计划管控、物资与采购、财务管理、技术研发、关联交易等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。

(二)内部控制的执行情况

1、治理结构

公司按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等法律和相关规定建立了规范的法人治理结构和议事规则,包括股东大会、董事会、监事会,并在董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会,
并由总经理全面负责公司的日常经营管理活动,组织实施董事会的决议。公司对上述各个机构制定了明确的议事规则或工作细则,明确了各自的决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制,有利保障了公司正常高效的经营管理与风险防范,维护了股东的合法权益。

2、会计核算

公司为了确保会计信息质量、保护资产的安全与完整,根据《会计法》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》,制定了《财务会计制度》和《货币资金管理制度》等制度,建立了规范的会计工作秩序,使公司的会计工作有章可循、有法可依,以保证会计信息质量。

3、销售与收款

公司为加强公司销售业务的监督管理,制定了《销售合同签订与评审规范》《国际营销部业务管理制度》《订单计划管理体系》《信用额度客户管理条例》《销售服务部工作流程》等内部规范,对岗位设置与分工、客户开发管理、销售发货管理、退换货管理、货款回收对账管理、售后管理等相关内容作了明确规定。公司对客户进行严格筛选,建立合格客户档案,定期对客户进行评估和信息维护更新。同时设置了从事销售业务的相关组织机构,对相关岗位均制订了相应的工作标准。

4、采购与付款

公司有严格的采购、验收、申请付款和付款工作流程,同时拥有一批长期稳定、信誉良好的供应商,为提高进货品质、降低进货成本提供了保证。公司根据库存及下月生产计划提供原辅材料的耗材预算,并编制材料请购单,保证库存安全。公司的验收作业必须依照公司验收制度要求办理,不合格的原材料要求及时通知供应商,采取相应措施。由采购人员根据合同条款及信用期限向财务部申请付款,财务部审核无误后,报请相关人员核准后履约付款。为了保证企业有充足的现金流量,本公司注重平衡采购量、采购时间、付款时间三者的关系。

5、生产与存货

公司的生产模式为“以销定产,适当备货”,鼎捷系统根据销售部门的销售订单,结合公司实际的产能和原材料库存情况,制定出生产计划,并传达到各生产车间,由各生产车间具体组织生产。同时公司建立了符合自身生产经营情况的
成本核算制度。生产过程中发生的费用、材料支出、库存成品的发出均由有关管理人员在授权范围内审批;相关原始数据、劳动考勤等均由专门人员负责统计、记录。为了提高资产使用效能,保证资产安全,公司严格按照要求对存货实行动态管理,制定了《仓库管理制度》等相关制度,建立了实物资产管理的岗位责任制度,能对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制,能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。

6、研发与质量管理

公司设有研发中心作为人才引进、项目引进的平台,制定了《研发项目管理制度》《技术部工作任务实施管理规定》《新产品技术培训管理规定》等制度,对新项目的调研、立项、实施和验收等作出明确规定。公司注重产品的品质精度,制定了《质量控制制度……
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