公告日期：2025-04-26

民生证券股份有限公司

关于广东万年青制药股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为广东万年青制药股份有限公司（以下简称“粤万年青”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对粤万年青 2024 年度内部控制制度等相关事项进行核查，核查情况及核查意见如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：广东万年青制药股份有限公司及其子公司广东万年青医药有限公司、医原（广州）药物研究有限公司、广东康品尊健康科技有限公司、华银国际医药港集团（汕头）有限公司、汕头诺亚唯康医疗管理有限公司、广东中欧国际医药有限公司、广东万年青药业有限公司、广东万年青食品有限公司、万年青国际医疗管理（汕头）集团有限公司、汕头贝康恩泽健康管理有限公司、万年青华怀堂国医馆（汕头）有限公司、万年青国医大药房（汕头）有限公司，因子公司广东万年青中药科技有限公司截至报告基准日公司尚未对其实缴出资，且未实际开展经营活动，故不纳入评价范围。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：

1、组织架构

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，制定了《公司章
程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作细则》等规章制度，建立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、独立董事专门会等董事会下属委员会，使股东大会、董事会、监事会以及经营管理层相互独立、权责明确、相互监督，实现了公司治理结构的合法有效运行。公司目前设有营销中心、研发中心、生产中心、质量管理部、采购部、人力行政部、财务部、证券部、审计部、信息部等多个职能部门，并制订部门及相应岗位职责，将权利和责任落实到各部门，形成职权明确、相互配合、相互制衡的工作机制，确保公司及各事业部、子公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。

2、企业文化

公司致力于成为最受尊敬的卓越企业，秉承“用心守护人类健康”的企业使命，践行“忠诚、奋斗、创新、诚信、责任”的核心价值观，为社会、员
工、企业实现“共生、共创、共享”的目标而努力拼搏。在管理方式上强调制度、流程管理、注重风险防范与效率相结合，追求稳中求进的风格，有效引导和激励员工，配合公司经营发展，促进企业管理水平提升。

公司通过开展各项职业培训、团建交流等活动，努力为员工营造一个轻松和谐的工作环境，激发员工工作活力，促进员工的身心健康协调发展，增强员工的凝聚力和向心力。

3、风险评估

公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了较为系统、有效的风险评估体系。对各类可能产生的风险，如市场风险、法律风险、经营风险等进行持续有效的识别和评估，排查各类合规问题，积极采取有效的应对措施，保证公司稳定健康发展。

4、人力资源管理

公司始终坚持“以人为本”，人才是企业发展壮大的重要资本，公司根据国家相关的法律法规并结合自身发展和业务特点，搭建了符合企业管理的人力资源管理体系。公司在人力资源管理方面完善了以岗定薪、优胜劣汰、能上能下
的人才竞争机制。注重员工培训和个人知识、技能提升，充分调动广大员工积极性。切实保障员工的合法权益、助力员工职业发展，保证了公司员工队伍的稳定性和人才培养的持续性。通过建立完善的人力资源激励和约束机制，设置科学的业绩考核指标体系，并结合公司年度业务重点及时调整考核指标，以推动公司经营目标达成。

5、资金管理

为保证资金安全，加强资金管理，公司依据国家相关法律法规并结合公司实际情况制定了《资金管理制度》等一系列财务相关制度，对资金管理中的职责分工、授权审批规定、资金计划管理、现金管理、银行管理、监督检查等各环节进行了规范安排，确保了资金的合理使用和安全，防范资金风险。进一步细化和规范公司资金开支管理，资金支付各级人员的审批权限，加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投资、运营等各环节的职责权限及各岗位分离要求，定期检查资金活动情况，确保资金安全和有效运行。

6、采购与付款

公司根据自身业务特点和……
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