公告日期：2025-11-12

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

广州迈普再生医学科技股份有限公司 拟发行股份及支付现金购买资产事宜涉及
广州易介医疗科技有限公司

股东全部权益价值资产评估报告

联信（证）评报字[2025]第 A0609 号

资产评估报告编码：4444020005202500709

广东联信资产评估土地房地产估价有限公司

二〇二五年十月十六日

目 录

第一部分 声明......5
第二部分 摘要......7
第三部分 正文......9

一、委托人、被评估单位和其他评估报告使用人概况......9

二、评估目的......26

三、评估对象和评估范围......26

四、价值类型......36

五、五、评估基准日......36

六、评估依据......36

七、评估方法......39

八、评估程序实施过程和情况......46

九、评估假设......47

十、评估结论......49

十一、特别事项说明......51

十二、资产评估报告使用限制说明......52

十三、资产评估报告日......53
第四部分 附件

一、收益法评估结果表

二、资产评估结果汇总表及明细表（资产基础法）

三、《广州迈普再生医学科技股份有限公司第三届董事会第十次会议决议公告》（复印件）

四、被评估单位评估基准日审计报告（复印件）

五、委托人营业执照（复印件）

六、被评估单位营业执照（复印件）

七、评估对象涉及的主要权属证明资料（复印件）

八、委托人承诺函（复印件）

九、被评估单位承诺函（复印件）

十、资产评估师承诺函（复印件）

十一、广东联信资产评估土地房地产估价有限公司营业执照（复印件）

十二、广东联信资产评估土地房地产估价有限公司资产评估备案公告（复印件）
十三、中国资产评估协会正式执业会员证书（复印件）

一、第一部分声明

我们郑重声明：

（一）本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

（二）委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

（三）本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

（四）本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

（五）本资产评估机构、资产评估师和其他资产评估专业人员遵循独立、客观和公正的原则，遵守有关法律、法规和资产评估准则的规定，并对所出具的评估报告依法承担责任。

（六）评估对象涉及的资产、负债清单及未来经营规划由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

（七）本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预
期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
（八）资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了必要的查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

（九）本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

（十）资产评估师及其所在评估机构具备本评估业务所需的职业资质和相关专业评估经验。除已在评估报告中披露的运用评估机构或专家的工作外，评估过程中没有运用其他评估机构或专家的工作成果。

（十一）被评估单位可能存在的其……
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