公告日期：2025-04-22

天津津荣天宇精密机械股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，天津津荣天宇精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对年审会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

公证天业创立于 1982 年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务
资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013 年 9 月 18 日，转制为特殊
普通合伙企业。注册地址为无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室。执行事务合伙人/首席合伙人为张彩斌。

截至 2024 年末，公证天业合伙人数量 59 人，注册会计师人数 349 人，签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 168 人。

公证天业 2024 年度经审计的收入总额 30,857.26 万元，其中审计业务收入
26,545.80 万元，证券业务收入 16,251.64 万元。2024 年度上市公司年报审计客户家数 81 家，审计收费总额 8,151.63 万元，上市公司主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业等，其中本公司同行业上市公司审计客户 64 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2024 年 4 月 5 日，公司第三届董事会审计委员会 2024 年第一次会议通过了
《关于拟续聘 2024 年度审计机构的议案》，公司审计委员会委员一致同意向公司董事会提议继续聘任公证天业为公司 2024 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第三届董事会第十七次会议审议。

公司 2024 年 4 月 8 日召开第三届董事会第十七次会议，后于 2024 年 4 月
30 日召开 2023 年度股东大会，审议通过了《关于拟续聘 2024 年度审计机构的
议案》，同意聘任公证天业为公司 2024 年度审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

（三）2024 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，公证天业对公司 2024 年度财务报告进行了
审计、 对公司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审核，同
时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，公证天业认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度公司经营
成果和现金流量，公证天业出具了标准无保留意见的审计报告；经审核，公证天业认为公司相关的内部控制在所有重大方面有效地保持了按照《 企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制，公证天业出具了标准无保留意见的内部控制审核报告。在执行审计工作的过程中，公证天业就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会职责权限包括监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构，审核外部审计机构的审计费用及相关服务合同或聘用合同，主要从以下几方面展开：
（一）审计委员会对公证天业的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 4 月 5 日，
公司第三届董事会审计委员会 2024 年第一次会议通过了《关于拟续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任公证天业为公司 2024 年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2025 年 1 月 10 日，审计委员会与公证天业负责审计工作的会计师……
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