公告日期：2025-04-26

证券代码：300978 证券简称：东箭科技 公告编号：2025-021
广东东箭汽车科技股份有限公司

关于 2024 年度衍生品投资及商品套期保值业务情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等有关规定的要求，广东东箭汽车科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司 2024 年度衍生品投资及商品套期保值业务情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

一、衍生品投资及商品套期保值业务审议批准情况

公司分别于 2024 年 4 月 22 日召开的第三届董事会第七次会议和第三届监
事会第七次会议，2024 年 4 月 10 日召开的第三届董事会独立董事专门会议

2024 年第二次会议，2024 年 5 月 22 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过
《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司使用自有资金开展额度不超过 2.5 亿美元或其他等值外币的外汇衍生品交易业务，上述额度自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内可以循环滚动使用。具体内
容详见公司于 2024 年 4 月 24 日在巨潮资讯网披露的《关于开展外汇衍生品交
易业务的公告》。

公司分别于 2024 年 4 月 22 日召开的第三届董事会第七次会议和第三届监
事会第七次会议，2024 年 4 月 10 日召开的第三届董事会独立董事专门会议

2024 年第二次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司开展商品套期保值业务，商品套期保值业务开展中占用的可循环使用的保证金/权利金等资金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）2,000 万元人民币；期限为自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在上
述额度范围内，资金可循环使用。具体内容详见公司于 2024 年 4 月 24 日在巨
潮资讯网披露的《关于开展商品套期保值业务的公告》。

获批的额度使用期 是否超过
交易类型 获批的额度 期末余额

间 获批额度

2.5 亿美元或等值外 2024 年 5 月 22 日至

远期结售汇 0 否

币 2025 年 5 月 21 日

2024 年 4 月 22 日至

期货买卖 2,000 万元人民币 0 否

2025 年 4 月 21 日

三、开展衍生品交易及商品套期保值业务的风险分析

（一）开展外汇衍生品交易业务的风险分析

外汇衍生品交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但是也可能存在一定的风险：

1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，属于内控风险较高的业务，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割并导致公司损失。

4、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇衍生品延期交割风险。

（二）开展商品套期保值业务的风险分析

公司进行套期保值业务不以投机、套利为目的，均以正常生产经营为基础，主要为有效规避原材料价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但进行套期保值交易仍存在一定的风险，……
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