公告日期：2025-04-25

云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司董事会审计委员会
2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》和云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡”）2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、 2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1、基本信息

名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

机构性质：特殊普通合伙企业

成立日期：2013年11 月4日

统一社会信用代码：913200000831585821

注册地址：江苏省南京市建邺区江东中路106号1907室

首席合伙人：郭澳

2、人员信息

2024 年末合伙人数量：85人

2024 年末注册会计师数量：386人

2024 年末签署过证券业务审计报告的注册会计师人数：227 人

（二）聘任会计师事务所履行的程序

1、董事会审计委员会审议情况

公司于2024年4月22日召开第二届董事会审计委员会第七次会议，审议通过《关于公司续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意继续聘任天衡为 2024 年度审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。

2、董事会及股东大会审议情况

公司于2024 年4 月24 日召开第二届董事会第十四次会议、于2024 年5 月22 日
召开 2023 年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意续聘天衡为公司2024年度审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权管理层根据市场价格水平及2024年度审计事项确定支付有关费用。

3、监事会审议情况

公司于 2024 年 4 月 26 日召开第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司
续聘2024 年度会计师事务所的议案》。公司监事会认为，天衡遵循法律法规以及职业准则，完成了公司 2023 年度各项审计任务，同意续聘其为公司 2024 年度审计机构，聘期一年。

二、 2024 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作安排，天衡对公司 2024 年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司内部控制有效性进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告，同时对公司募集资金年度存放及使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天衡认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了公司2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制，出具了标准无保留意见的《2024年年度审计报告》和《内部控制审计报告》。

在执行审计工作的过程中，天衡就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、审计范围、重要风险领域等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。

三、 审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）评估年审会计师事务所的独立性和专业性

审计委员会对天衡的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，为公司提供真实公允的审计服务，满
足公司相关审计工作的要求。报告期内，审计委员会审议通过《关于公司续聘2024 年度会计师事务所的议案》，同意继续聘任天衡为公司2024年度审计机构，并同意提交公司董事会和股东大会审议。

（二）与年审会计师事务所沟通审计计划等事项

审计委员会负责公司审计工作的注册会计师及主要项目成员召开沟通会议，对2024 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排以及审计重点等相关事项进……
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