公告日期：2025-10-24

三友联众集团股份有限公司 委托理财管理制度

三友联众集团股份有限公司

委托理财管理制度

第一章 总则

第一条 为规范三友联众集团股份有限公司下称（“公司”）的委托理财行为，保证公司资金、财产安全，有效控制投资风险，提高投资收益，维护股东和公司的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《三友联众集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度所指“委托理财”是指公司为充分利用自有闲置资金、提高资金利用率、增加现金资产收益，委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。公司以闲置募集资金、超募资金（如有）进行现金管理的适用《三友联众集团股份有限公司募集资金管理制度》，不适用本制度。

第三条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司。

第四条 公司进行委托理财应遵循以下原则：

（一）委托理财的资金为公司闲置自有资金，其使用不影响公司正常生产经营活动及投资需求，理财产品项目期限应与公司资金使用计划相匹配。

（二）公司进行委托理财，应当选择资信状况及财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。受托方与公司应不存在关联关系。

（三）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进行操作理财产品。

第二章 委托理财的审批权限及管理机构

第五条 委托理财额度占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金

三友联众集团股份有限公司 委托理财管理制度

额超过一千万元人民币的，应当在投资之前经董事会审议通过并及时履行信息披露义务。委托理财额度占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金额超过五千万元人民币的，经董事会审议通过，还应当提交股东会审议，未达到董事会审议标准的委托理财事项，由公司管理层依据公司审批权限进行操作。

第六条 公司可以对未来十二个月内委托理财范围、额度及期限等进行合
理预计，以委托理财额度适用第五条的规定。相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财额度。

第七条 公司与关联人之间进行委托理财的，还应当以委托理财额度作为
计算标准，适用《三友联众集团股份有限公司关联交易管理制度》的相关规定。
第八条 公司财务部为公司委托理财的管理部门和实施的负责部门，负责
编制并落实委托理财规划、委托理财产品的经办和日常管理、委托理财产品的财务核算、委托理财产品相关资料的归档和保管等。主要职能包括：

（一）投资前论证，根据公司财务状况、现金流状况、资金价格及利率变动以及董事会或者股东会决议等情况，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行内容审核和风险评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。

（二）投资期间管理，落实风险控制措施，出现异常情况时及时报告董事长。
（三）投资事后管理，跟踪到期的投资资金和收益，保障资金及时足额到账。委托理财完成时，及时取得相应的投资证明或其他有效凭据并及时记账，将签署的合同、协议等作为重要业务资料及时归档。

第九条 公司财务部应根据《企业会计准则》等的相关规定，对公司委
托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。

第十条 公司财务负责人对委托理财规划和委托理财产品方案进行审
核；公司总经理负责委托理财规划和委托理财产品方案的审批；公司董事会或股东会分别依据本制度以及《公司章程》行使相应的审批权限，并及时履行披露义务。

第十一条 公司财务部安排专人负责委托理财相关手续。理财产品延续期
间，具体经办人应随时密切关注有关金融机构的重大动向，定期与有关金融机构的相关负责人联络，了解公司所做理财产品的最新情况。出现异常情况须及时向上级报告，以便公司采取有效措施……
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