深圳商报·读创客户端记者张弛
博俊科技(300926)11月10日公告称，公司全资子公司浙江博俊工业科技有限公司拟与杭州前进智造园管理办公室签署合作协议，计划在杭州市钱塘区建设博俊科技汽车零部件生产基地项目，项目总投资额拟为10亿元。
来源：公司公告
博俊科技在公告的风险提示中表示，本次投资项目资金来源主要为自筹资金，存在可能导致公司现金流减少相关财务风险。
公开资料显示，江苏博俊工业科技股份有限公司于2021年1月7日上市，公司的主营业务是汽车精密零部件和精密模具的研发、设计、生产和销售。公司的主要产品是冲压业务、注塑业务、商品模业务。
业绩方面，博俊科技2025年前三季度实现营业收入40.75亿元，同比增长42.36%；归母净利润6.27亿元，同比增长70.47%；扣非净利润6.25亿元，同比增长70.27%。
尽管盈利表现强劲，但博俊科技现金流和债务状况却令人担忧。其中，公司经营活动现金净流入为-1.78亿元，较去年同报告期经营活动现金净流入减少1.34亿元，每股经营性现金流为-0.41元，同比减少273.6%；货币资金为1.83亿元，较去年同期的4.98亿元大幅下降63.16%；应收账款为13.4亿元，同比增长18.87%，高于收入增速；有息负债总额达20.79亿元，较上年同期的18.05亿元增长15.18%。
对于上述问题，有投资者在互动平台向博俊科技发问：公司前三个季度的经营性现金流都为负，货币资金逐季减少，长短期借款逐季增加，速动比率也在逐季下降，应收和应付账款也在增加，是什么原因造成的？公司的回款是否存在一定的困难？
博俊科技对此回答称，公司近年新工厂、新项目投资较大，设备及人员投入大幅增长，对应材料、人员等经营性现金流大幅增长，导致经营性现金流有所降低和长短期借款增加。新工厂、新项目建成并稳定运营后有望明显改善提升经营性现金流，具体时间需要结合新项目的建成及投产情况而定。本报告期经营性现金流较2025年半年度报告已改善，上升7155万元；公司报告期内应收应付的增加均符合公司的经营情况，客户回款不存在障碍，均在合同约定账期内，应收账款9月30日末较期初已下降1.14亿元。
