公告日期：2025-04-22

深圳市汇创达科技股份有限公司

关于公司 2025 年度开展远期外汇交易计划的可行性分析报告
一、交易的背景与目的

结合公司收付外币情况及实际业务需要，为降低汇率波动对公司经营的持续影响，公司及子公司拟通过开展远期外汇交易业务，锁定未来时点的交易成本或效益，从而降低公司成本及经营风险。

公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手持外币资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进出口合同预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的变动程度，从而达到风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。

二、交易的基本情况

1.交易品种及场所：

公司的远期外汇交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、港币等。远期外汇交易业务品种包括但不限于远期结售汇、结构性远期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。

投资场所：具有衍生品交易业务经营资格的银行机构，交易场所与本公司不存在关联关系。

2. 交易金额：

本次拟开展的远期外汇交易业务金额不超过 2,000 万美元（交易币种为非美元时，按照实际交易汇率折算成美元进行额度统计）。上述额度内，可由公司及子公司共同滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过已审议额度。

预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过 200 万美元，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过 2,000 万美元。

3. 资金来源：

公司拟开展的远期外汇交易业务的资金来源为公司及子公司的自有资金，不存在直接或间接使用募集资金从事该业务的情况。

4. 授权期限：第三届董事会第二十六次会议通过之日起不超过 12 个月（以交
易时点计算）。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》以及公司《远期外汇交易管理制度》等的相关规定，上述外汇交易业务事项经公司董事会审议通过后生效，无需提交股东大会审议。

三、开展远期外汇交易业务的必要性和可行性分析

公司及下属子公司开展与银行的外汇远期交易业务，是从锁定外汇交易成本的角度考虑，能够降低汇率波动对公司生产经营的影响，稳定境外收益，符合公司的实际发展需要，风险可控，不存在损害公司和中小股东利益的行为。因此，为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营成本带来的不利影响，公司有必要根据自身实际情况，开展以锁定外汇成本为目的的远期外汇交易业务。

公司及下属子公司开展远期外汇交易业务是以实际主营业务展开的，不是以盈利为目的的投机性套利交易，可以实现以规避风险为目的的资产保值，增强公司财务稳健性，符合公司稳健经营的要求。针对开展远期外汇交易业务可能会存在的风险，公司制定了《远期外汇交易管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇交易业务具有可行性。因此，公司开展远期外汇交易业务具有一定的必要性和可行性。

四、开展远期外汇交易业务的风险分析及公司采取的风险控制措施

（一）远期外汇交易业务的风险分析

远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但是也可能存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情走势与公司预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；

2、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割并导致公司损失；

3、银行违约风险：对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险；

4、相关人员的操作风险。

（二）公司采取的风险控制措施

1、遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易；

2、选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易业务，交易机构选择具备资质且信用度较高的银行；

3、加强公司外汇业务相关人员对远期外汇交易业务的特点及风险的学习与培训，严格执行远期外汇交易业务的操作和风险管理制度，授权部门和人员应当密切关注和分析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值变动，及时评估远……
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