康平科技：
尊敬的投资者，您好！此次交易为同控下合并，不会产生商誉。标的公司与康平科技均为电动工具产业链上的企业，康平科技的核心产品为电机，标的公司的核心产品为电控，双方产品均为电动工具的核心部件，互补性强、产业协同性高，此次整合将促进康平科技的业务发展。
近年来，康平科技在电机技术优势及国际化布局的基础上，大力发展整机制造，2024年的整机收入占比接近40%，对电控的需求量日益增加。收购标的公司有利于进一步增强康平科技的整机制造及供应链管理能力，为整机业务进一步增长奠定基础。同时，标的公司盈利能力较强，2024年净利润率超过18%，此次并购亦有利于进一步提高上市公司的盈利能力，从而更好地回报所有股东。
标的公司所有者权益按资产基础法的评估价值为1.14亿元，较账面价值增加较多，主因系标的公司2006年取得的位于上海的25,339平方米土地及其上建筑物的增值。标的公司所有者权益按收益法的评估价值为2.41亿元，较资产基础法评估值高，主因系收益法反映了企业各项资产的综合效应及其综合获利能力。鉴于标的公司拥有成熟的、稳定的、盈利能力较强的业务，收益法评估结果能够更加客观、全面地反映标的公司的市场公允价值，故最终选取收益法评估结果作为最终评估结论。
交易价格1.98亿元（较最终评估值折价0.43亿元）是以经过论证的评估价值为依据，并经公司与交易对手方协商确定。具体您可参阅公司于2025年5月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于购买上海搜鹿电子有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2025-038）。感谢您的关注！