公告日期：2025-11-12

安克创新科技股份有限公司

对外投资管理办法

（草案）

（H 股发行并上市后适用）

二〇二五年十一月

安克创新科技股份有限公司

对外投资管理办法

第一章 总则

第一条 为加强安克创新科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资管
理，规范公司对外投资行为，保障公司及股东的合法权益，根据《中
华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国
证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《“股票
上市规则》”）、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称
“《香港上市规则》”）等法律、法规和规范性文件以及《安克创新
科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制
定本办法。

第二条 本办法所称对外投资，是指公司进行的各种形式的股权（含股票）
和委托理财、委托贷款等投资活动，公司通过收购、出售或其他方
式导致公司对外投资增加或减少的行为也适用于本办法。

第三条 公司应依法行使股东职权，促使子公司参照本办法的有关规定规范
其对外投资。

第四条 公司对外投资的计价方式、账务处理等应严格遵循《企业会计准则》
等有关规定。

第二章 对外投资的组织机构

第五条 公司股东会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范
围内，对公司的对外投资做出决策。

第六条 董事会战略委员会为对外投资的领导机构，负责统筹、协调和组织
对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。

第七条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的人、
财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情
况，提出调整建议，以利于董事会及股东会及时对投资做出修订。
第八条 公司投资部牵头编制对外投资项目的可行性研究报告和项目建议书，
负责对外投资项目投资效益评估。

第九条 公司财务部负责筹措资金，办理出资手续等，做好公司对外投资的
收益管理。对外投资收益应及时返回本公司账户。财务部要及时掌
握各投资项目的财务状况和经营成果，对投资风险、投资回收等进
行评价考核并向公司决策层提出改进经营管理的意见。

第十条 公司审计部负责对项目的事前效益进行审计，以及对对外投资进行
定期审计，并向公司提交报告。

第三章 对外投资的审批权限

第十一条 公司的对外投资应按照如下审批权限进行审批：

（一） 公司股东会审批达到以下标准之一的交易：（1）投资涉及的
资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公
司最近一期经审计总资产的 50%以上；（2）投资的成交金额
（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的
50％以上，且绝对金额超过 5,000 万元；（3）投资产生的利
润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且
绝对金额超过 500 万元；（4）投资标的（如股权）在最近一
个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审
计营业收入的 50％以上，且绝对金额超过 5,000 万元；（5）
投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公
司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金
额超过 500 万元；（6）根据《香港上市规则》第十四章被划
分为“主要交易”或以上的交易（即任何根据《香港上市规
则》第十四章中所述的相关交易的适用百分比率达到 25%或
以上者）;（7）其他按照不时修订的法律、行政法规、部门
……
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