公告日期：2025-10-29

无锡帝科电子材料股份有限公司

对外提供财务资助管理制度

第一章 总则

第一条 为规范无锡帝科电子材料股份有限公司（以下简称“公司”）
对外提供财务资助行为，防范财务风险，提高公司信息披露质
量，确保公司经营稳健，根据《中华人民共和国证券法》《上
市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及
《无锡帝科电子材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司
章程》”）的相关规定，并结合公司实际情况制定本制度。
第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及合并报表范围内的
子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列
情况除外：

(一) 公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务;
(二) 资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的
控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的
控股股东、实际控制人及其关联人；

(三) 中国证监会或者深圳证券交易所认定的其他情形。

第三条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行：

(一) 在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提
供资助；

(二) 为他人承担费用；

(三) 无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低
于行业一般水平；

(四) 支付预付款比例明显高于同行业一般水平;

(五) 深圳证券交易所（以下简称“深交所”）认定的其他构
成实质性财务资助的行为。

第四条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵
循平等、自愿、公平的原则。

第五条 公司不得为《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的关
联法人、关联自然人提供资金等财务资助。

公司的关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其
关联人控制的主体）的其他股东按出资比例提供同等条件的财
务资助的，公司可以向该关联参股公司提供财务资助，但应当
经全体非关联董事的过半数审议通过，还应当经出席董事会会
议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会
审议。除前述规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供
财务资助的，该公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同
等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例
向该公司提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到
损害的理由，公司是否已要求其他股东提供相应担保。

本条所称关联参股公司，是指由公司参股且属于《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》规定的公司的关联法人。

第六条 公司在与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关
联人发生经营性资金往来时，应当严格履行相关审议程序和信
息披露义务，明确经营性资金往来的结算期限，不得以经营性
资金往来的形式变相为董事、高级管理人员、控股股东、实际
控制人及其关联人提供资金等财务资助。

第七条 公司提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约
定被资助对象应当遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约
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