公告日期：2025-04-23

证券代码：300839 证券简称：博汇股份 公告编号：2025-051
债券代码：123156 债券简称：博汇转债

宁波博汇化工科技股份有限公司

关于 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求，宁波博汇化工科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

（一）商品期货套期保值

公司于 2024 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十次会议、2024 年 5 月 21 日
召开 2023 年度股东大会，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司（含全资及控股子公司）使用自有资金开展商品期货套期保值业务，任意时点动用的保证金和权利金额度不超过 3,000 万美元，任意时点累计合约金额不超过 12,000 万美元，在审批期限内可循环滚动使用。股东大会授权公司董事长或法定代表人在额度范围内行使该项决策并签署相关合同文件。上述额度及授权期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。

（二）外汇金融衍生品

公司于 2024 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十次会议、2024 年 5 月 21 日
召开 2023 年度股东大会，审议通过了《关于开展外汇金融衍生品业务的议案》，同意公司（含全资及控股子公司）使用自有资金开展最高额度不超过 8,000 万美元的外汇金融衍生品业务,在审批期限内可循环滚动使用，上述额度及授权期限为自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。

二、2024 年度公司证券与衍生品投资情况

2024 年度，公司衍生品投资情况如下：

期末账户权益 报告期内单日最高金额
投资情况 获批的额度 交易类型

余额 是否超过获批额度

保证金和权利金额度

期货套期 不超过 3,000 万美元， 期货套期 2,442.56 万元

否

保值 累计合约金额不超过 保值 人民币

12,000 万美元

外汇金融

8,000 万美元 远期购汇 0 否

衍生品

2024 年度，公司未开展证券投资。

三、交易风险分析及风控措施

（一）风险分析

1、商品期货套期保值业务风险分析

（1）市场波动风险：期货行情变动较大，可能由于价格变化与公司预测判断相背离而产生价格波动风险，造成期货交易的损失。

（2）内部控制风险：商品期货套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。

（3）流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

（4）履约风险：开展商品期货套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

（5）法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

2、外汇金融衍生品业务风险分析

（1）市场风险：公司开展金融衍生品业务时，主要为与主营业务相关的套期保值类业务，存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。在汇率波动较大的情况下，公司操作的衍生金融产品可能会带来较大公允价值波动。

（2）流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

（3）操作性风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致金融衍生品业务损失或丧失交易机会。同时，如交易人员未能充分……
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