公告日期：2025-04-21

浙江力诺流体控制科技股份有限公司

2024 年度内部控制评价报告

浙江力诺流体控制科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙江力诺流体控制科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告出具日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位为本公司及其子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督等五方面；重点关注的高风险领域主要包括：采购业务、销售及应收账款、关联交易、信息披露、资产管理、对外担保及重大投资等。重点关注的高风险领域涵盖了对如下内部控制目标产生重大影响的公司核心业务；经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整、经营效率和效果。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制体系的建设和运行情况

1、内部环境

（1）治理结构

公司依法建立了股东会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构，制定和修订了各类议事规则，明确和完善了公司决策、执行、监督的职责与权限，形成了合理的职责分工和制衡机制。

公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会等四个专门委员会，其中提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会的主任委员由独立董事担任，战略委员会的主任委员由董事长担任，以保证决策和监督的独立。自设立以来，各委员会运转良好，委员能够履行职责，确保了公司的健康运行。

（2）机构设置及责权分配

公司实行总经理负责制，总经理及其他高级管理人员由董事会聘任。总经理依据《总经理工作细则》主持公司日常经营工作。公司明确了管理人员职责和分工，建立了考核制度，各级管理人员各司其责、责权分明，能够对公司日常生产经营活动实施有效控制。公司各个职能部门都能够按照公司的管理制度，在管理
层的领导下有效运作。公司已经形成了与公司实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰。

（3）内部审计

公司董事会下设审计委员会，根据公司《董事会专门委员会实施细则》开展工作，负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作。同时公司设立独立的内部审计部门，并配备专职审计人员，负责公司内部控制实施有效性的评价与监督工作，并提出相应的建议。

（4）人力资源

人力资源管理以公司发展战略为目标，以人为本，建立了一套由招聘、培训、考核、奖惩组成的人力资源管理程序，从岗位职责设定、组织发展规划、招聘、培训、晋升、薪酬福利、限制性股票股权激励计划等方面吸引人才，激发员工工作积极性，实现企业与员工的共赢。

（5）社会责任

公司……
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