公告日期：2025-04-21

河南金丹乳酸科技股份有限公司

内部控制审计报告

德皓内字[2025]00000047 号

北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDehaoInternationalCertifiedPublicAccountants(LimitedLiabilityPartnership)

河南金丹乳酸科技股份有限公司

内部控制审计报告

（截止 2024 年 12 月 31 日）

目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 1-2

内 部 控 制 审 计 报 告

德皓内字[2025]00000047 号
河南金丹乳酸科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称金丹
科技）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

德皓内字[2025]00000047 号内部控制审计报告

我们认为，金丹科技于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控

制。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

刘晶静
中国·北京 中国注册会计师：

郝金晟
二〇二五年四月十七日

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