公告日期：2025-04-21

国金证券股份有限公司

关于河南金丹乳酸科技股份有限公司

2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称“金丹科技”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，对金丹科技 2024年度证券与衍生品投资情况进行了核查，情况如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

（一）商品套期保值

公司 2024 年 10 月 25日召开了第五届董事会第十九次会议和第五届监事会
第十六次会议，分别审议通过了《关于开展商品套期保值业务的议案》。为防范原材料、产品价格变动带来的市场风险，降低原材料、产品价格波动对公司正常经营的影响，公司计划利用相关期货及期权市场的套期保值功能，开展境内期货的套期保值业务，提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性，同意公司开展套期保值业务，套期保值业务占用的可循环使用的保证金及权利金最高额度不超过 3,000 万元人民币，任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 1.2 亿元，上述额度自董事会审议通过后 12 个月内可循环使用。保荐机构出具了无异议的核查意见。

（二）外汇套期保值

公司 2024 年 10 月 25日召开了第五届董事会第十九次会议和第五届监事会
第十六次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。同意公司开展无保证金的外汇套期保值业务，任一交易日持有的最高合约价值不超过3,000万美元（或其他等值外币币种），以规避和防范外汇市场风险，增强财务稳健性，上述额度自董事会审议通过后 12个月内可循环使用。保荐机构出具了无异议的核查意见。

二、2024 年度公司套期保值情况

套期保值 额度 起始日期 终止日期 期末占用额 报告期损益
类型 度金额

商品套期3,000万元人 2024年 10月 25 2025年 10月 24 0万元人民 -0.15万元人
保值 民币 日 日 币 民币

外汇套期3,000万美元 2024年 10月 25 2025年 10月 24 0万元人民 0万元人民币
保值 日 日 币

三、套期保值业务的风险分析

（一）商品套期保值

公司进行商品套期保值业务不以投机、套利为目的，主要目的是为了有效减少原材料产品价格波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风
险：

1.价格波动风险：当期货行情大幅剧烈波动时，可能无法在要求锁定的价格买入套保或在预定的价格平仓，造成损失。

2.内部控制风险：套期保值交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3.技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

4.操作风险：由于交易员主观臆断或不完善的操作造成错单，给公司带来损失。

5.政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易规则的修改和紧急措施的出台等原因，从而导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。
（二）外汇套期保值

公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇套期保值业务，但仍可能存在一定的风险：

1.汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行外汇套期保值产品汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。

2.内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成外汇套期保值交易延期导致公司损失。

4.回款预测风险：销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇套期保值交易延期交割风险。

四、公司采取的内控措施

（一）商品套期保值

1.公司制定了《套期保值业务管理制度》，形成了较为完整的风险管理体系，对公司进行套期保值业务的审批权限、业务流程、风险管理制度、报告制度、保密……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。