公告日期：2025-04-23

方正证券承销保荐有限责任公司

关于深圳市铂科新材料股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见

方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“铂科新材”或“公司”）的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，对《深圳市铂科新材料股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下：
一、保荐机构的核查工作

保荐机构通过查阅三会会议资料，认真审阅公司内控制度、各项业务和管理规章制度，并审阅了公司 2024 年度内部控制自我评价报告等相关文件，从铂科新材内部控制环境、内部控制制度和内部控制实施情况等方面对其内部控制完整性、合理性和有效性进行了核查。

二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1、纳入评价范围的主要单位

包括：深圳市铂科新材料股份有限公司及其子公司惠州铂科实业有限公司、惠州铂科磁材有限公司、成都市铂科新材料技术有限责任公司、河源市铂科新材料有限公司、惠州铂科新感技术有限公司、铂科控股投资有限公司、铂科国际有限公司及铂科新材（泰国）有限公司。

2、纳入评价范围单位占比

指标 占比

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100%

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100%

3、纳入评价范围的主要业务和事项

包括：公司治理层面和业务流程层面。

（1）公司治理层面，包括：组织架构、企业文化、人力资源、风险评估、社会责任；

（2）业务流程层面，包括：资金活动、合同管理、信息披露、销售与回款、研究与开发、生产管理、采购管理、财务管理、预算管理、关联交易控制、对外担保控制以及重大投资的控制等主要业务流程。

4、重点关注的高风险领域

主要包括：公司的发展战略、内控及风险评估、销售与回款、关联交易控制和对外担保控制等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及对于高风险领域的关注涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（1）组织架构

按照建立现代企业制度的要求，公司建立了股东大会、董事会、监事会等规范的企业管理体制，设置独立董事，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度及总经理工作细则等，明确各自的职责范围、权利、义务以及工作程序。

在董事会内部成立四大委员会，分别为战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会，由公司内部董事与独立董事共同组成，并制定了相应的工作细则。这些机构的设置强化了董事会的决策功能，完善了公司治理结构。
为更好地对公司各项工作进行有效监督，公司设立了审计部，对执行国家财经法律、法规情况；法人治理结构的建立、健全和有效情况；内部控制制度等有关规章制度的建立、健全和有效执行情况；股东大会、董事会决议落实、执行情况以及公司经济活动等进行审计监督，有力地促进了公司管理水平的提高。

通过以上机构的设置与发挥职能，整个公司内部已建立起以科学管理为基础的“法治”体系，公司的治理体制步入了一条良性循环的轨道。

为实现企业专业化管理，根据生产经营不断发展的需要，公司对管理组织机构进行了合理化调整，建立了精简高效的职能部门。为实现公司组织管理的规范化，公司制定了部门各岗位工作职责制度，明确了公司的组织机构、职务权限与责任。这些职能部门与岗位设置符合公司实际情况。

公司组织架构图：

（2）企业文化

公司注重企业文化建设并不断积累、完善和提高，积极与员工、客户和相关方交流，梳理出员工认同、企业适应和社会认可的独具特色的文化体系。公司不断完善组织治理机制，主动履行社会责任，致力于成为金属软磁材料及材料应用专家。公司在长期发展、文化积淀和员工认同过程中，形成了公司特色的使命、愿景和价值观，建立了独特企业文化体系，提高了员工对企业的信心和认同感，增强了企业的凝聚力和竞争力，为公司发展营造了良好的企业文化环境。

（3）人力资源

公司的人力资源管理紧紧围绕公司的发展战略和规划目标，制定了人力资源总体规……
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