公告日期：2025-09-24

广东南方新媒体股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范广东南方新媒体股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资行为，防范对外投资风险，提高资金运作效率，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件以及《广东南方新媒体股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资，是指公司为获取未来收益而将货币、实物、知识产权、土地使用权等可供支配的资源作价出资，进行各种形式的投资活动。包括委托理财，证券投资，投资新建全资子公司，向子公司追加投资，与其他单位进行联营、合营、兼并或进行股权收购、转让，开展项目投资或对项目投资进行增减等。

上述对外投资中，公司管理制度另有专门规定的(如视听节目投资管理办法等)，按照该等专门管理制度执行;除前述外，公司对外投资应遵照本制度执行。
第三条 公司对外投资必须符合国家有关法律法规及产业政策，符合公司长远发展计划和发展战略，有利于拓展公司业务，有利于公司的可持续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益且风险可控。

第四条 公司对外投资原则上由公司集中进行，纳入公司合并报表范围内的子公司，包括全资或控股子公司（以下简称“子公司”）确有必要进行对外投资的，需事先经公司批准后方可进行。本《对外投资管理制度》不适用于公司、子公司所管理或参与投资的专业股权投资基金的投资行为，前述基金的相关投资管理制度由责任主体另行制订并经公司审批通过后实施。

第二章 对外投资管理岗位及职责

第五条 公司股东会、董事会、总裁（总经理），根据《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《总裁办公会议事规则》、《总裁工作细则》的规定，各自在其审批权限范围内，对公司的对外投资作出决策。总裁（总经理）在决策前，应召开总裁（总经理）办公会议就相关事项进行充分讨论。

第六条 公司董事会战略委员会负责对公司需经董事会、股东会审议的重大投资项目的统筹、协调，组织相关研究和评估，提出投资建议。公司董事会审计委员会负责对对外投资进行审计的监督，具体运作程序参照公司制定的有关规定。
第七条 公司总裁（总经理）为对外投资项目实施的主要负责人，负责对投资项目实施的计划、组织、监控，决定成立项目实施小组或指定相关部门、人员开展项目具体工作，并按审批权限及时向董事会汇报投资进展情况。

第八条 公司投资部是对外投资的业务管理部门，主要负责：

（一）收集相关信息并对已收集到的信息进行分析、讨论，提出投资建议，编制项目可行性报告并报总裁（总经理），并按审批权限报上级审批；

（二）负责组织对已立项的投资项目进行可行性分析、评估，必要时可向公司申请聘请有资质的中介机构共同参与评估；

（三）协助项目推进，监督项目实施过程，对项目实施结果组织相关评估；
（四）负责保管投资过程中形成的各种决议、合同、协议以及权益性证书等，并建立详细的档案记录，保证文件的安全和完整；

（五）严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》等有关规定协助信息披露部门履行公司对外投资的信息披露义务。

第九条 公司内部审计部门根据内部审计相关制度规定负责对各投资行
为进行审计，对于审计发现的问题要提出整改建议并督促整改。公司认为必要时，可聘请外部中介机构对投资项目进行审计。

第十条 公司财务部是对外投资的核算部门和监督部门，同时负责委托理财等具体业务，主要负责：

（一）参与投资项目的可行性分析，投资方案的拟定、评估，组织对投出资产的评估和价值确认工作；

（二）负责筹措资金，协同相关部门办理出资手续、税务登记、银行开户等相关工作；

（三）负责办理短期投资、长期债权投资、委托理财等具体业务；

（四）严格审批并控制项目的借款、付款等手续，妥善保管相关财务凭证；
（五）按照国家会计制度的规定，正确核算对外投资的成本和收益；定期分析被投资单位的财务状况和偿债能力，并提出分析报告。

第三章 投资决策权限

第十一条 公司对外投资审批权限如下：

（一）对外投资达到下列标准之一的，需经董事会审议通过后提交股东会审批并及时披露：

1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以较高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。