公告日期：2025-04-19

震安科技股份有限公司

内部控制制度

（2025 年 4 月修订）

第一章 总则

第一条 为规范和加强震安科技股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控
制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《创业板上市规则》”)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、行政法规、部门规章的规定、公司股票上市的交易所相关规则以及《震安科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、
旨在实现控制目标的过程。

第三条 公司内部控制的目标是：

（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；

（二）提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；
（三）保障公司资产的安全、完整；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平；

（五）防范经营风险和道德风险。

第四条 公司应当按照法律法规、部门规章以及《创业板上市规则》的规定
建立健全内部控制制度（以下简称“内控制度”），保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规。

公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

公司董事会对公司内部控制制度的制定、有效执行及其检查监督负责。

第五条 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列基本要素：

(一)内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人力资源管理政策等。
(二)目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解和落实。

(三)事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机会。

(四)风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策。

(五)风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施。

(六)控制活动：公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容。

(七)信息与沟通：指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向相关人员有效传递。

(八)检查监督：指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程，它通过持续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。

第六条 公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：销售
及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理(包括投资融资管理)、财务报告、信息披露管理、人力资源管理、信息系统管理、关联交易的控制政策及程序等。

第七条 公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经
营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、质量管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理及对附属公司的管理制度等。

第二章 内部环境

第八条 公司不断完善治理结构，确保董事会和股东会等机构合法运作和科
学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。

第九条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。审计委员会对董事会
建立……
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