公告日期：2025-04-21

国泰海通证券股份有限公司

关于乐歌人体工学科技股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”、“保荐机构”）作为乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称“乐歌股份”或“公司”）向特定对象发行股票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件要求，对乐歌股份出具的《2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，相关核查情况及意见如下：
一、国泰海通的核查工作

保荐机构通过查阅乐歌股份各项业务和管理制度、内控制度、三会会议资料、信息披露等文件；与部分董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、会计师事务所等有关人员进行沟通；调查实际经营场所等途径，从公司内部控制的环境、内部控制制度的建立、实施、监督等多方面对乐歌股份的内部控制合规性和有效性进行了核查。
二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入内部控制评价范围的单位包括本公司、所有的全资子公司、控股子公司、孙公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

1、纳入评价范围的主要业务和事项

纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、企业文化、社会
责任、人力资源、对外担保、对外投资、合同管理、信息披露、采购业务、公司销售与收款循环相关的内部控制、会计系统等方面。具体如下：

（1）组织架构

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求，建立由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成“三会一层”的治理结构，通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》进行严格要求，同时董事会下设战略与可持续发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，提高董事会的决策效率。公司还制定了符合上市公司治理规范性要求的《关联交易管理办法》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度，保障公司健康规范运行。
公司组织机构职责分工明确，相互配合，健全清晰，制衡机制有效运作，决策程序及议事规则透明、清晰、有效。

公司内部组织架构如下：

（2）发展战略

公司主营业务聚焦以线性驱动为核心的健康智慧办公、智能家居产品，结合行业现状和自身的运营情况，不断拓展海外市场的同时，也积极进行国内市场渠道建设和布局；同时，加快发展跨境电商公共海外仓创新服务综合体项目，继续扩大业务规模和提升盈利能力，不断提升海外仓运营能力和服务质量。公司始终
坚持以人为本，任何时候人才都是第一位，为此公司加大引进人才力度，特别要加大引进高级人才的力度，为公司科研增添新鲜血液，大力营造尊重知识、尊重人才、重用人才的企业文化氛围。建立科学严格的专业技术人才选拔制度，使公司形成合理的人才梯队，为其创造良好的发展平台。

此外，公司管理层根据不同时期公司发展的不同特点及所处的不同环境，进行充分、合理的发展规划，并有条不紊的予以实施，带领公司保持高速、可持续的发展。

（3）企业文化

公司倡导“拼搏、创新”的企业文化，注重社会责任与安全生产，关注员工的个人利益并帮助其实现自身价值。公司重视员工培训，搭建完善内部培训体系，开发一批岗位能手、业务骨干成为内训师，沉淀丰富的岗位专业知识和技能经验，同时邀请外部讲师对员工进行培训。公司每年根据管理人员实际需求和申请，提供相关培训进修的学习机会，以提高中高层管理人员的管理水平。

（4）社会责任

公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时，时刻不忘肩负的社会责任和使命，热心参与社会公益事业，以实际行动回报社会。公司公益支持重点为教育事业、慈善捐助，连续十余年在宁波大学、宁波工程学院、浙江大学宁波理工学院等高等院校设立了奖学金、奖教金，用于资助贫困学生和奖励优秀学生，累
计受益学生超过 2000 名。公司于 2021 年成立 3000 万元乐善慈善基金，2022 年
乐善慈善基金增资至 4000 万元，用于助学奖教、医疗救助、助贫助困、助老助残以及改善特定群体生活水平等公益项目。此外，公司积极参与乡村振兴、对口帮扶等项目，取得了良好的社会反响。

（5）人力资源

公司始终坚持“以人为本、尊重创新、重视德才、竞……
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