公告日期：2025-12-02

中山联合光电科技股份有限公司

2024 年度及 2025 年 1 月至 8 月

备考合并财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

中山联合光电科技股份有限公司（以下简称联合光电或本公司，在包括子公司时简
称本集团）系由中山联合光电科技有限公司整体变更设立，于 2015 年 2 月 13 日经
中山市工商行政管理局核准登记。公司的营业执照统一社会信用代码为
91442000778330115C。2017 年 8 月 11 日在深圳证券交易所创业板上市交易。所属
行业为光电行业。

截至 2025 年 8 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 269,048,766 股，注册资本为
269,048,766.00 元，注册地：广东省中山市。本公司主要经营活动为：生产经营各类
光电镜头产品，新型电子元器件制造、图形图像识别和处理系统制造、模具制造及
上述产品的售后服务。本公司的实际控制人为龚俊强、邱盛平。

本财务报表业经公司董事会于 2025 年 12 月 1 日批准报出。

二、 拟发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的相关情况
(一) 交易基本情况

本公司拟通过发行股份方式购买王锦平、殷海明、殷锦华、赖成勇、廖公仆、石建
宁、深圳市创益企业管理合伙企业（有限合伙）、深圳市勤益企业管理合伙企业（有
限合伙）等 11 名交易对方合计持有东莞市长益光电股份有限公司（以下简称长益光
电）100%股份，并拟向不超过 35 名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。
本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组，不构成重组上市。

(二) 发行股份购买资产

联合光电拟通过发行股份的方式购买长益光电11名股东持有的长益光电100%股份。
交易完成后，联合光电将持有长益光电 100%股份。本次交易的股份发行定价基准日
为本公司审议本次发行股份购买资产并募集配套资金事项的董事会决议公告日，即
第四届董事会第 4 次临时会议决议公告日。本次发行股份的价格为 16.18 元/股，不
低于公司定价基准日前 20 个交易日股票交易均价的 80%。

(三) 募集配套资金

联合光电拟采用询价方式向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金。募集配
套资金总额不超过以发行股份方式购买资产交易价格的 100%且拟发行的股份数量
不超过本次发行前公司总股本的 30%，最终发行数量以经深交所审核通过并经中国
证监会予以注册的发行数量为上限。

本次募集配套资金拟用于支付相关税费、中介机构费用、标的公司项目建设以及补
充公司或标的公司流动资金、偿还债务等。其中，募集配套资金用于补充公司或标
的公司流动资金、偿还债务的比例不超过交易作价的 25%，或者不超过募集配套资
金总额的 50%。

(四) 交易标的基本情况

本次交易标的为长益光电 100%股权，长益光电的基本信息如下：

公司名称 东莞市长益光电股份有限公司

成立日期 2009-07-17

注册资本 4,000 万元

法定代表人 殷海明

注册地址 广东省东莞市常平镇池田东路 18 号 1 栋

统一社会信用代码 914419006905498412

一般项目：光学仪器制造；光学仪器销售；照相机及器材制造；照相
经营范围 机及器材销售；机械设备租赁；技术服务、技术开发、技术咨询、技
术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口。

三、 备考财务报表的编制基础
(一) 备考财务报表编制基础

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开
发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号-上市公司重大资产重组申请文件》
的相关规定，本次交易需对本公司重组后业务的财务报表进行备考合并，编制备考
合并财务报表。

本备考合并财务报表是以本公司与拟收购的标的资产假设本次交易已在2024年1月
1 日完成，并依据本次重组完……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。