公告日期：2025-04-23

珠海英搏尔电气股份有限公司

2024年度内部控制评价报告

目 录

一、重要声明......2
二、内部控制评价结论 ......2
三、内部控制评价程序和方法 ......2
四、内部控制评价工作情况 ......3

（一）内部控制评价范围 ......3

（二）公司内部控制环境 ......3

（三）风险评估 ......6

（四）内部控制活动 ......7

（五）信息传递与沟通 ......13

（六）内部监督 ......13
五、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准......14

（一）财务报告内部控制缺陷认定标准......15

（二）非财务报告内部控制缺陷认定标准......16

（三）内部控制缺陷认定及整改情况......16
六、其他内部控制相关重大说明 ......17
珠海英搏尔电气股份有限公司全体股东：

珠海英搏尔电气股份有限公司（以下简称“英搏尔”或“公司”）为适应公司战略发展需要，着力提升公司治理效能与风险防控能力，推动公司规范化治理进程，实现健康可持续发展，切实维护投资者合法权益，依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引相关规定，并参照其他内部控制监管要求（以下统称“企业内部控制规范体系”），结合公司现行内部控制制度及评价办法，我们对截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制体系运行有效性进行了评价。
一、重要声明

依据企业内部控制规范体系相关要求，建立健全并有效实施内部控制体系，开展有效性评估及如实披露内部控制评价报告，系公司董事会的法定责任。监事会依法对董事会内部控制体系的建设与实施行使监督职能。经理层负责组织推进内部控制机制的日常运行管理。公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在任何形式的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告所载内容的真实性、准确性与完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制体系旨在通过合理保障机制实现以下目标：确保经营管理合规、资产安全，财务报告及相关信息真实完整，同时保障信息披露的真实、准确、完整与公平，进而提升经营效率，推动企业发展战略稳步实施。考虑到内部控制机制存在固有局限性，它仅为上述目标的实现提供合理程度的保障。特别指出，外部环境变化可能使既有控制体系适应性不足，或影响控制政策执行力度，因此，基于当前评价结论预测未来内部控制有效性时存在不确定性风险。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价程序和方法

公司内部控制评价工作严格按照《企业内部控制基本规范》规定的程序执行。评价过程中，我们实施了审阅公司内控文件、核查财务会计资料及合同资料、访谈、查验、抽样分析、穿行测试等必要的程序和方法，确保获取充分恰当的内控有效性评价证据。

四、内部控制评价工作情况

公司根据《企业内部控制基本规范》等规定，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，在遵循性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则的基础上建立和实施内部控制。
（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1、纳入评价范围的主要单位

珠海英搏尔电气股份有限公司及下属子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
2、纳入评价范围的主要业务、事项及高风险领域

纳入评价范围的主要业务和事项包括但不限于：公司治理、组织架构、发展战略、内部审计、人力资源、企业文化、社会责任等，特别包括采购管理、销售管理、资产管理、资金活动及对外担保、对外投资、关联交易、募集资金使用、信息披露、财务报告、研究与开发、合同管理、工程项目、信息与沟通及内部监督等关键环节。

重点关注采购管理、销售管理、资产管理、资金活动及对外担保、对外投资、关联交易、财务报告及研究与开发等高风险领域的内部控制风险。这些高风险领域直接关联公司核心业务，对内部控制目标的实现具有重大影响，因此需对其设计和运行的有效性进……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。