公告日期：2025-04-25

证券代码：300636 证券简称：同和药业 公告编号：2025-027
江西同和药业股份有限公司

关于开展外汇衍生品交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、投资种类：江西同和药业股份有限公司（以下简称“公司”）拟开展外汇衍生品交易业务。

2、投资金额：不超过等值 5 亿元人民币（或等值其他货币）。
3、特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易业务存在市场风险、汇率大幅波动风险、内部控制风险、交易违约风险、收付款预测风险，敬请投资者注意投资风险。

公司于 2025 年 4 月 23 日召开第四届董事会第四次会议，审议通
过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，董事会同意公司与银行等金融机构开展总金额不超过 5 亿元人民币（或等值其他货币）的外汇衍生品交易业务，在使用期限及额度范围内资金可循环使用。具体情况如下：

一、 开展外汇衍生品交易业务概述

1、交易目的：因公司业务的发展需求，公司出口销售和进口采购货款主要以美元结算。鉴于目前外汇市场波动性增加，为降低汇率波动对公司业绩的影响，防范汇率大幅波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，在保证日常营运资金需求的情况下，公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务。公司所开展的外汇衍生品交
易业务均是以锁定成本、规避和防范汇率风险为目的，不会影响公司主营业务。

2、交易金额：公司开展外汇衍生品交易业务的总额度不超过 5
亿元人民币（或等值其他货币），自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。交易金额在上述额度范围及期限内可循环滚动使用。公司董事会授权管理层在此额度范围与期限内根据业务情况、实际需要开展外汇衍生品交易业务。

3、业务品种及交易对手方：公司拟开展的外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合。只限于与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的外汇衍生品交易业务。根据《企业会计准则第 24 号——套期会计》，公司拟开展的外汇衍生品交易业务是为规避外汇风险，使外汇衍生品的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动，以实现保值目的，符合套期保值相关规定。

拟开展的外汇衍生品交易业务交易对手为经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构。本次拟开展的外汇衍生品交易业务不涉及关联交易。

4、投资期限：自本计划审批通过之日起 12 个月内有效。

5、资金来源：公司拟开展的外汇衍生品交易业务的资金全部为公司自有资金。

二、 审议程序

2025 年 4 月 23 日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届
监事会第四次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，公司独立董事就此事项召开了独立董事专门会议并经全体独立董事同意，该事项无需提交股东大会审议。

三、 开展外汇衍生品交易业务的风险分析

公司开展外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风险：

1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇衍生品交易业务面临一定的市场判断风险。

2、汇率大幅波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；

3、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险；

4、交易违约风险：在外汇衍生品交易对手出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取衍生品交易盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失；

5、收付款预测风险：公司根据销售订单及采购订单等进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，造成交割困难从而导致公司损失。

四、 公司采取的风险控制措施

1、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。
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