公告日期：2025-04-21

证券代码：300584 证券简称：海辰药业 公告编号：2025-018
南京海辰药业股份有限公司

董事会审计委员会对年审会计师履行监督职责情况报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

南京海辰药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本信息

（一）机构信息

1、基本信息

名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

机构性质：特殊普通合伙企业

成立日期：2013 年 11 月 4 日

统一社会信用代码：913200000831585821

注册地址：江苏省南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室

首席合伙人：郭澳

2、人员信息

2024 年末合伙人数量：85 人

2024 年末注册会计师数量：386 人

2024 年末签署过证券业务审计报告的注册会计师人数：227 人

3、业务信息

2024 年经审计的收入总额：52,937.55 万元

2024 年审计业务收入：46,009.42 万元

2024 年度证券业务收入：15,518.61 万元

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2024 年 4 月 21 日，公司第四届董事会审计委员会 2024 年第一次会议审议
通过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
第四届董事会第十二次会议及 2023 年年度股东大会审议通过了《关于续聘2024 年度审计机构的议案》，同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务审计机构，聘期一年。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

在会计师事务所的聘任工作中，审计委员会对天衡会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

在公司 2024 年度审计工作开展中，审计委员会与天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分的沟通。在年审会计师进场审计期间，审计委员会与年审会计师保持持续沟通，督促审计进度，确保公司年度报告及相关文件按时披露。在年审事务所出具初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取了年审会计师的意见，并与之进行了充分有效的沟通。

2025 年 4 月 15 日，公司召开第四届董事会审计委员会 2025 年第一次会议，
审议通过公司 2024 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为天衡会计师事务所（特殊普通合伙）在执行公司2024 年度的各项审计工作中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。

南京海辰药业股份有限公司董事会
2025 年 4 月 18 日

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