公告日期：2025-04-29

上海古鳌电子科技股份有限公司董事会

关于 2023 年度审计报告带强调事项段的无保留意见所
涉及事项影响已消除的专项说明

大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度财务报告的审计机构，对本公司 2023 年度财务报告出具了带强调事项的无保留审计意见的审计报告（大华审字[2024] 0011003999 号）。公司董事会现就 2023 年度审计报告中强调事项段所涉及事项的影响消除情况说明如下：

一、审计报告中强调事项段的主要内容

大华会计师事务所对公司 2023 年度财务报表出具的《审计报告》中，强调事项段具体内容如下：

会计师提醒财务报表使用者关注，如财务报表十六、（二）所述，古鳌科技重要控股子公司东高（广东）科技发展有限公司（以下简称：东高广东）因经营
中存在部分违规情形，于 2023 年 11 月 8 日收到中国证券监督管理委员会广东监
管局下发的[2023]139 号《关于对东高(广东)科技发展有限公司采取责令暂停新增客户监管措施的决定》，决定对东高广东采取责令暂停新增客户的监督管理措施，责令东高广东自收到本决定书之日起暂停新增客户 6 个月。该事项不影响已发表的审计意见。

二、2023 年度审计报告带强调事项段无保留意见所涉及事项影响已消除的
情况说明

公司董事会、管理层高度重视所涉事项，积极采取各项措施以消除上述事项的影响，其中包括：

1、公司于 2024 年 10 月 14 日召开的第五届董事会第十四次会议，审议通过
了《关于公司重大资产出售暨关联交易方案的议案》。公司拟将持有的东高（广东）科技发展有限公司（以下简称“东高科技”）2.00%的股权转让给关联方上海睦誉企业管理中心（有限合伙）（以下简称“上海睦誉”）。本次交易完成后，公司不再对东高科技享有控制权，东高科技不再纳入公司合并报表范围。

2、2024 年 11 月 29 日召开的 2024 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于公司重大资产出售暨关联交易方案的议案》。公司出售东高科技 2%股权的资
产过户于 2024 年 12 月 20 日完成，股权变更后公司持有东高科技 49%股权，东
方高圣持有东高科技 49%股权，上海睦誉持有东高科技 2%股权。

3、公司进一步加强内部审计部门的监督作用，推动内部审计从事后、事中审计向全过程审计转变。提高内审部门的工作频率，提升内审人员的素质，及时发现和解决公司内部控制执行过程中出现的问题。

4、加强广大员工，尤其是关键岗位人员有关《公司法》、《证券法》以及公司经营管理等相关法律、法规、制度的学习培训，强化广大员工的风险防范意识、合规意识以及责任意识，确保内部控制制度得到有效执行。

5、加强公司风险控制，进一步完善法人治理结构、内部控制体系与风险防范机制，完善业务管理流程，在制度层面保障公司规范运作，严格落实相关制度，降低公司经营风险。公司全面加强内控体系建设，加大内控执行及监督检查力度，尤其是全面加强对子公司的管控。

鉴于以上情况，公司董事会认为：公司 2023 年度审计报告带强调事项段无
保留意见所涉及事项影响已消除。

特此说明。

上海古鳌电子科技股份有限公司
董 事 会

2025 年 4 月 28 日

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