公告日期：2025-04-18

杭州中泰深冷技术股份有限公司

2024年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合杭州中泰深冷技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们于2025年4月17日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十二次会议，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制
有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制的评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要公司、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的为公司以及全资子公司及控股子公司。纳入评价范围的业务和事项主要包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、对外担保、财务报告、信息披露、对子公司的管理、关联交易、募集资金、重大投资、内部信息传递和信息系统。重点关注领域主要包括资金活动、销售业务、重大投资等。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的

定性标准如下：（1）重大缺陷：控制环境 出现以下情形的，可认定为重大

无效；公司董事、监事和高级管理人员舞 缺陷，其他情形按影响程度分别

弊行为；外部审计发现的重大错报未被公 确定为重要缺陷或一般缺陷：（1）
司内部控制识别；审计委员会和内部审计 公司经营或决策严重违反国家法

机构对内部控制的监督无效；内部控制评 律法规；（2）对于公司重大事项

价的结果特别是重大缺陷未得到整改。（2）缺乏民主决策程序或虽有程序但

定性标准 重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应 未有效执行，导致重大损失；（3）
用会计政策；公司缺乏反舞弊控制措施； 中高级管理人员和高级技术人员

对于非常规或特殊交易的账务处理，没有 流失严重，对公司业务造成重大

建立相应的控制机制或没有实施且没有相 影响；（4）重要业务缺乏制度控

对应的补偿性控制；对于期末财务报告过 制或系统性失……
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