公告日期：2025-11-10

证券代码：300422 证券简称：博世科 公告编号：2025-107
广西博世科环保科技股份有限公司

关于2025年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示、
填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重大提示：本次向特定对象发行股票完成后，公司总股本、净资产将会增加，未来若公司经营情况好转、逐步实现盈利，每股收益、净资产收益率将可能出现一定幅度下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。本公告中公司对净利润、每股收益、净资产收益率等主要财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测或承诺，公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证，敬请广大投资者注意投资风险。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等文件的相关规定，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析，提出了具体的填补回报措施，具体情况如下：

（一）本次发行对公司主要财务指标的影响

1、财务测算主要假设和说明

以下假设仅为测算本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；公司实际经营情况受国家政策、行业发展等多种因素影响而存在不确定性；投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相
关假设条件如下：

（1）假设宏观经济环境、产业政策、证券行业情况、行业发展状况、产品
市场情况及公司经营环境等方面未发生重大不利变化；

（2）假设公司本次发行股票于 2026 年 6 月末实施完成，该完成时间仅用于

计算本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以中国证监会
同意注册后实际发行完成时间为准；

（3）假设本次发行股份数量为 160,164,116 股。此处关于发行数量的假设仅
用于本次测算的估计，最终发行规模以最终发行价格计算确定的并经深圳证券交
易所审核通过及中国证监会同意注册的股票发行规模为准；

（4）在预测公司总股本时，以本次发行前的总股本 533,880,389 股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励等）对公司股本总额的影响；

（5）未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；

（6）公司 2025 年 1-9 月归属于母公司所有者的净利润为-21,224.60 万元，

扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-22,292.17 万元。假设公司
2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所

有者的净利润按 2025 年 1-9 月年化处理，假设公司 2026 年度归属于上市公司股

东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润在此预测基础上
按照下述三种情况进行测算：①与 2025 年持平；②与 2025 年相比净亏损减少
10%；③公司 2026 年度实现盈亏平衡；

（7）未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财
务费用、投资收益）等的影响。

2、对公司主要财务指标的影响

基于上述假设情况，公司测算了本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务
指标的影响，具体情况如下：

项目 2024 年度/2024 年 2025 年度/2025 年 2026 年度/2026 年 12 月 31 日

12 月 31 日 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后

总股本（股） 533,880,389 533,880,389 533,880,389 694,044,505

情形一：公司 2026 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润与 2025 年度持平

归属于母公司所有者的净 -86,499.31 -28,299.46 ……
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