公告日期：2025-04-23

伊之密股份有限公司

董事会关于公司 2024 年度证券与衍生品套期保值业务情况的
专项说明

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等深圳证券交易所业务规则的相关规定，伊之密股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

公司于2023年4月13日召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第
十三次会议，并于 2023 年 5 月 23 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了《关
于使用自有资金开展外汇金融衍生产品投资业务的议案》，同意公司及其控股子公司拟开展总额度不超过人民币 5 亿元的外汇金融衍生品投资，自股东大会批准之日起一年内有效。公司及其控股子公司拟以自有资金从事外汇金融衍生品投资，不存在直接或间接使用募集资金从事该投资的情况。上述投资额度可以在自股东大会审批通过后 12 个月内灵活滚动使用。

具体内容详见公司于 2023 年 4 月 15 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上披露的《关于使用自有资金开展外汇金融衍生产品投资业务的公告》（公告编号：2023-020）。

公司于2024年4月17日召开第五届董事会第四次会议及第五届监事会第四
次会议，并于 2024 年 5 月 22 日召开 2023 年度股东大会，审议通过了《关于使
用自有资金开展外汇金融衍生产品投资业务的议案》，同意公司及其控股子公司拟开展总额度不超过人民币 5 亿元的外汇金融衍生品投资，自股东大会批准之日起一年内有效。公司及其控股子公司拟以自有资金从事外汇金融衍生品投资，不存在直接或间接使用募集资金从事该投资的情况。上述投资额度可以在自股东大会审批通过后 12 个月内灵活滚动使用。

具体内容详见公司于 2024 年 4 月 19 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上披露的《关于使用自有资金开展外汇金融衍生产品投资业务的公告》（公告编号：2024-027）。

二、2024 年度证券与衍生品投资情况

报告期内单 是否超过获批
交易类型 币种 获批的额度 期末余额

日最高额度 额度

远期结售汇 美元 人民币50,000万元 0 元 0 元 否

三、开展外汇金融衍生产品投资的风险分析

公司及其控股子公司开展外汇金融衍生产品投资遵循合法、审慎、安全、稳健原则，以实际业务为依托，不进行以投机为目的的交易，但交易过程中，仍存在一定的风险：

1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇金融衍生产品价格变动，造成亏损的市场风险。

2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

3、履约风险：公司外汇金融衍生产品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行等金融机构，基本不存在履约风险。

4、内部控制风险：外汇金融衍生产品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。

5、回款预测风险：公司通常根据采购订单、客户订单和预计订单进行付款、回款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生产品延期交割风险。

6、其他可能的风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未准确、及时、完整地记录外汇金融衍生产品投资业务信息，将可能导致外汇金融衍生产品业务损失或丧失交易机会；同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。

四、外汇金融衍生产品投资风险管理措施

为了应对上述风险，公司采取的相应风险控制措施如下：

1、制度完善：公司已建立《衍生产品投资管理制度》，对金融衍生产品交易的授权范围、审批程序、风险管理及信息披露作出了明确规定。上述制度对金融衍生产品投资的决策、授权、风险管理、办理等均做了完善的规定，对金融衍生
产品规范投资和控制风险起到了保证作用。

2、专人负责：由公司相关人员组成的工作小组，负责金融衍生产品交易前的风险评估……
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