公告日期：2025-04-22

天津凯发电气股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况

评估报告及履行监督职责情况的报告

天津凯发电气股份有限公司（ 以下简称（ 公司”）董事会审计委员会根据（ 中
华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准则》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及（天津凯发电气股份有限公司章程》以下简称（（公司章程》”） 审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所的基本情况

一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（ 特殊普通合伙）（ 以下简称（ 立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员
10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。

立信 2024 年业务收入（ 未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿
元，证券业务收入 17.65 亿元。

2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54 亿元，
同行业上市公司审计客户 35 家。

二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第六届董事会第六次会议、第六届监事会第五次会议及 2023 年年度股东大会审议通过了（ 关于续聘审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所（ 特
殊普通合伙）为公司及子公司 2024 年度审计机构，聘期一年，2024 年度审计费用为 140 万元。公司独立董事专门会议及董事会审计委员会审议通过了（ 关于续聘审计机构的议案》。

二、2024 年年审会计师事务所履职情况

按照 审计业务约定书》，遵循 中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，立信对公司 2024 年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等业务进行核查并出具了专项报告。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量，立信出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司（ 审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

一）公司董事会审计委员会对立信进行了审查，认为立信在执业资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性方面拥有足够的经验和良好的执业团队，熟悉公司业务，能够满足公司财务审计工作的要求。2024
年 4 月 22 日，审计委员会审议通过了（ 关于续聘审计机构的议案》，同意继续聘
请立信为公司及子公司 2024 年度审计机构，聘期一年，并同意将该事项提交公司董事会审议。

二）2025 年 1 月 8 日，公司第六届董事会审计委员会 2025 年第一次会议
以现场结合通讯方式召开，审计委员会与立信负责审计工作的会计师就 2024 年度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的责任、人员独立性、计划的审计范围和时间安排的总体情况进行了沟通。年报审计期间，审计委员会与立信负责审计工作的会计师分别就审计报告类型和时间安排、关键审计事项、期后事项等
事项进行沟通，并对审计中发现的问题提出建议。

三）2025 年 4 月 21 日，公司第六届董事会审计委员会 2025 年第二次会
议以现场方式召开，审议通过公司 2024 年年度报告、续聘会计师事务所等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及（ 公司章程》 审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用……
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