公告日期：2025-10-24

浙江我武生物科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2025 年 10 月）

第一节 总则

第一条 为强化浙江我武生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，
做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结
构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公
司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作》”）、
《上市公司审计委员会工作指引》、《浙江我武生物科技股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，
并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，依照《公司
章程》和董事会授权履行职责。

第三条 审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作
和内部控制，以及行使《公司法》规定的监事会的职权。

第二节 人员组成

第四条 审计委员会成员由三名董事组成，其中两名为独立董事，独立董事中必须有一
名为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。
公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

第五条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，
促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。

第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以
上提名，并由董事会选举产生。

第七条 审计委员会设主任委员（即召集人）一名，由独立董事委员（且应为会计专业
人士）担任，负责主持委员会工作。主任委员由董事会决定。

审计委员会主任委员负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会主任委员
不能或无法履行职责时，由过半数的审计委员会成员共同推举一名独立董事成
员主持。

第八条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员
不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由委员会根据本细则第四至
第七条规定补足委员人数。

审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数、或者欠缺会计专
业人士时，在选出的新的审计委员会成员就任前，原委员仍应当按照有关法律、
法规、《公司章程》和本细则的规定继续履行职责。

董事任期届满未及时改选，在改选出的董事就任前，原作为审计委员会委员的
董事仍应当按照有关法律、法规、《公司章程》和本细则的规定继续履行职责。
第九条 审计委员会下设审计部，负责对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信
息的真实性和完整性等情况进行检查监督等工作。审计部对审计委员会负责，
向审计委员会报告工作。

第三节 职责权限

第十条 审计委员会的主要职责包括：

(一) 监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

(二) 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

(三) 审核公司的财务信息及其披露；

(四) 监督及评估公司的内部控制；

(五) 行使《公司法》规定的监事会的职权；

(六) 负责法律法规、《公司章程》和公司董事会授权的其他事项。

第十一条 下列事项应当经审计委员会全体成……
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