公告日期：2025-11-08

江门市科恒实业股份有限公司

控股股东和实际控制人行为规范

第一章 总 则

第一条 为了进一步规范江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）控
股股东、实际控制人行为，完善公司治理结构，保护公司和中小股东的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《创业板上 市公司规范运作》”）等有关法律法规及《江门市科恒实业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制定本规范。

第二条 本规范所称“控股股东”是指，其持有的股份占公司股本总额50%以上，
或持有股份的比例虽然不足50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东 会的决议产生重大影响的股东。

第三条 本规范所称“实际控制人”是指通过投资关系、协议或者其他安排，能
够实际支配公司行为的人。

第二章 控股股东和实际控制人行为规范

第四条 控股股东、实际控制人应当采取切实有效措施保证公司资产完整、人员
独立、财务独立、机构独立和业务独立，不得通过任何方式影响公司的独立性。

公司无控股股东、实际控制人的，第一大股东及其最终控制人应当比照控股股 东、实际控制人，遵守本规范的规定。

第五条 控股股东、实际控制人对公司及其他股东负有诚信义务。控股股东应当
依法行使股东权利，履行股东义务。控股股东、实际控制人不得滥用其控制地位或 者利用关联关系损害公司及其他股东的合法权益，不得利用对公司的控制地位谋取 非法利益。

第六条 控股股东、实际控制人及其关联人不得利用非公允的关联交易、资产重
组、垫付费用、对外投资、担保、利润分配和其他方式直接或者间接侵占公司资金、
资产，损害公司及其他股东的合法权益。

第七条 对公司违法行为负有责任的控股股东及实际控制人，应当主动、依法将其持有的公司股权及其他资产用于赔偿中小投资者。

第八条 控股股东、实际控制人转让公司控制权的，应当保证公平合理，不得损害公司和其他股东的合法权益。控股股东、实际控制人转让控制权前存在以下情形的，应当予以解决：

(一)未清偿对公司的债务或者未解除公司为其提供的担保；

(二)对公司或者其他股东的承诺未履行完毕；

(三)对公司或者中小股东利益存在重大不利影响的其他事项。

前述主体转让股份所得用于归还公司、解除公司为其提供担保的，可以转让。
第九条 控股股东、实际控制人不得通过下列方式影响公司人员独立：

(一)通过行使提案权、表决权等法律法规、深圳证券交易所(以下简称“深交所”)相关规定及《公司章程》规定的股东权利以外的方式影响公司人事任免，限制公司董事、高级管理人员以及其他在公司任职的人员履行职责；

(二)聘任公司高级管理人员在控股股东或者其控制的企业担任除董事、监事以外的其他行政职务；

(三)向公司高级管理人员支付薪金或者其他报酬；

(四)无偿要求公司人员为其提供服务；

(五)指使上市公司董事及高级管理人员以及其他在上市公司任职的人员实施损害上市公司利益的决策或者行为；

(六)法律法规及深交所认定的其他情形。

第十条 控股股东、实际控制人及其关联人不得通过下列方式影响公司财务独立：
(一)与公司共用银行账户或者借用公司银行账户等金融类账户，将公司资金以任何方式存入控股股东、实际控制人及其关联人控制的账户；

(二)通过各种方式非经营性占用公司资金；

(三)要求公司违法违规提供担保；

(四)将公司财务核算体系纳入控股股东、实际控制人管理系统之内，如共用财务会计核算系统或者控股股东、实际控制人可以通过财务会计核算系统直接查询公司经营情况、财务状况等信息；

(五)相关法律法规及深交所认定的其他情形。

第十一条 控股股东、实际控制人及其关联人不得以下列方式占用公司资金：
(一)要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其他支出；

(二)要求公司代其偿还债务；

(三)要求公司有偿或者无偿、直接或者间接拆借资金给其使用；

(四)要求公司通过银行或者非银行金融机构向其提供委托贷款；

(五)要求公司委托其进行投资活动；

(六)要求公司为其开具没有真实交易背景的商业承兑汇票或要求公司在没有商品和劳务对价或者对价明显不公允的情况下以其他方式向其提供资……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。