公告日期：2025-10-29

武汉金运激光股份有限公司

审计委员会工作细则

二〇二五年十月

目 录

第一章 总则 ...... 3
第二章 人员组成 ...... 3
第三章 职责权限 ...... 3
第四章 决策程序 ...... 5
第五章 年报工作规程 ...... 6
第六章 议事规则 ...... 6
第七章 附则 ...... 7

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，行使对管理层的经营情况、内控制度的制定和执行情况的监督检查职能。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事两名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。

如因委员不再担任公司董事职务导致审计专门委员会中独立董事所占的比例不符合《公司章程》或本细则的规定，或者独立董事中欠缺会计专业人士的，公司应当自委员不再担任公司董事职务之日起六十日内完成补选。
第三章 职责权限

第七条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权，包括：

（一）检查公司财务；

（二）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任
的建议；

（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、
高级管理人员予以纠正；

（四）提议召开临时股东会会议，并在董事会不履行法律规定的召集
和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（五）向股东会会议提出提案；

（六）接受连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以
上股份的股东的请求，向执行公司职务时违反法律、行政法规或者《公司
章程》规定给公司造成损失的审计委员会成员以外的董事、高级管理人员
提起诉讼；

（七）《公司章程》规定的其他职权。
第八条 除本细则第七条规定的职责之外，审计委员会的主要职责与职权还 包括：

（一） 审核公司的财务信息及其披露；

（二） 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（三） 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
（四） 监督及评估公司内部控制；

（五） 负责法律法规、交易所业务规则、《公司章程》规定及董事会授
权的其他事宜。
第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审 议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报
告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者
重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第十条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
第四章 决策程序

第十一条 公司负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方 面的书面资料：

（一） 公司相关财务报告；

（二） 内外部审计机构的工作报告；

（三） 外部审计合同及相关工作报告；

（四） 公司对外披露信息情况；

（五） 其他相关事宜。
第十二条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关 书面决议材料呈报董事会讨论：

（一） 外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二） 公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面
真实；

（三） 公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关
联交易是否合乎相关法律法规；

（四） 公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评……
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