公告日期：2025-05-12

证券代码：300209 证券简称：*ST有树 公告编号：2025-038
有棵树科技股份有限公司

关于对深圳证券交易所年报问询函答复的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

有棵树科技股份有限公司（以下简称“有棵树”、“上市公司”或“公司”）
于 2025 年 4 月 21 日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对有棵
树科技股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函〔2025〕第 15 号）（以下简称“问询函”），要求公司就相关事项做出书面说明，并将有关说明材料报送深圳证券交易所创业板公司管理部，同时抄送湖南证监局上市公司监管处。公司就问询函所涉及事项进行了认真核查，现就相关问题的答复公告如下：

1.报告期内，你公司债权人向湖南省长沙市中级人民法院（以下简称“长沙
中院”）申请对公司进行破产重整，长沙中院于 2024 年 9 月 30 日裁定受理重
整申请，并于 2024 年 12 月 25 日出具《民事裁定书》（（2024）湘 01 破 61 号
之二），裁定确认你公司重整计划执行完毕并终结重整程序。根据重整计划，你公司主要通过资本公积转增股本及现金偿债方式化解相关债务。年报显示，你公司对此确认债务重组收益 2.10 亿元。

问：请你公司结合破产重整进展过程、重整计划有关条款及具体执行情况等，说明上述债务重组收益的构成明细及会计处理、计算过程及依据，相关确认是否审慎合理，是否符合《企业会计准则》《监管规则适用指引——会计类第 1 号》等有关规定。

答：

1、公司破产重整主要进程

2024 年 2 月 18 日，债权人深圳市圆漾电子商务有限公司以有棵树不能清
偿到期债务、已严重资不抵债且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值为由，向湖南省长沙市中级人民法院（以下简称“长沙中院”）申请对有棵树进行重整并申请先行启动预重整程序。

2024 年 3 月 12 日，长沙中院作出（2024）湘 01 破申 19 号之二《通知书》，
决定对有棵树启动预重整，并出具（2024）湘 01 破申 19 号《决定书》指定有棵树清算组担任有棵树预重整期间的临时管理人。

2024 年 9 月 30 日，长沙中院作出（2024）湘 01 破申 19 号《民事裁定书》，
裁定受理深圳市圆漾电子商务有限公司、有棵树（深圳）网络科技有限公司对有棵树科技股份有限公司的重整申请，并作出（2024）湘 01 破 61 号《决定书》指定有棵树清算组担任有棵树科技股份有限公司管理人。

2024 年 10 月 14 日，长沙中院作出（2024）湘 01 破 61 号之一《决定书》，
准许有棵树在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。

2024 年 11 月 21 日，公司第一次债权人会议表决通过了《有棵树科技股份
有限公司重整计划（草案）》。2024 年 12 月 2 日，公司出资人组会议表决通
过了《有棵树科技股份有限公司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》。
2024 年 12 月 5 日，长沙中院作出（2024）湘 01 破 61 号《民事裁定书》，
裁定批准《有棵树科技股份有限公司重整计划》（以下简称“《重整计划》”），并终止公司的重整程序。

2024 年 12 月 23 日，长沙中院作出（2024）湘 01 破 61 号之二《民事裁
定书》裁定确认《重整计划》执行完毕，并终结公司重整程序。

2、破产重整计划有关条款

第一步：增资扩股

以有棵树原有总股本 422,107,330 股为基数，按每 10 股转增 12 股的比例
实施资本公积转增股本，共计转增产生 506,528,796 股（最终转增股票准确数量以中证登深圳分公司实际登记确认的数量为准）。转增后，有棵树的总股本由422,107,330 股增加至 928,636,126 股。

上述转增的 506,528,796 股股票不向原股东分配，全部用于引入重整投资人及清偿债务。

a.185,727,225 股股票由产业投资人有条件受让，受让价格为 1.95 元/股，
其中：深圳天行云公司及其指定主体以及其他产业联合体受让的股票数量为167,154,503 股（占产业投资人联合体合计持股数量的 90%），纵腾集团及其指定主体全资子公司舟山麦步受让的股票数量为 18,572,722 股（占产业投资人联
合体合计持股数量的 10%）。

b.230,042,875 股股票未来用于引入财务投资人。

c.70,758,696 股股票用于按照本重整计划的……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。