公告日期：2025-05-22

国投智能信息股份有限公司
董事会审计委员会工作细则

（修订）

二 0 二五年五月

第一条 为建立和健全国投智能信息股份有限公司（以下简称公司）内
部控制制度，提高内部控制能力，完善内部控制程序，促进董事会对管理层进行有效监督，公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》等法律、行政法规、部门规章及《国投智能信息股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称审计委员会），并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，主要负责公司内、
外部审计的协调、监督和核查工作，向董事会报告工作并对董事会负责。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名以上不在公司担任高级管理人员的董
事组成，其中半数以上的为独立董事，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由公司董事长、半数以上独立董事或者全体董
事三分之一以上提名，并由董事会选举产生。审计委员会设主任委员（以下简称主任委员）一名，由独立董事担任，主任委员应为会计专业人士，由半数以上委员共同推举产生。

第五条 主任委员负责召集和主持审计委员会会议，主任委员不能或不
履行职务的，由其指定一名其他委员代为履行职务；审计委员会主任委员既未履行职务，也不指定其他委员召集和主持的，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名其他委员代为履行职务。代为履行召集、主持职务的委员必须是独立董事，且应为会计专业人士。

第六条 审计委员会任期与同届董事会董事的任期一致，委员任期届满，
连选可以连任。

第七条 审计委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》
或本工作细则规定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。委员如不再担 任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事会根据本工作细则规定补 足委员。

第八条 董事会办公室负责审计委员会会议的筹备及日常工作联络等
相关工作。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会主要行使下列职权：

(一) 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

(二) 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
(三) 检查公司财务，审核公司的财务信息及其披露情况；

(四) 监督及评估公司内部控制，对重大关联交易进行审计、监督；
(五) 监督评价内外部审计机构工作成效，向董事会提出调整审计部门
负责人、聘用或者解聘会计师事务所及确定其报酬的建议；

(六) 检查董事会决议执行、董事会授权行使情况，按照规定组织开展投
资项目后评价工作，并向董事会提出意见；

(七) 对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行
政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；
(八) 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级
管理人员予以纠正；

(九) 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行召集和主持股东会会
议职责时召集和主持股东会会议；

(十) 向股东会会议提出提案；

(十一) 依照《公司法》的规定，对执行职务违反法律、行政法规、《公
司章程》的规定，给企业造成损失的董事、高级管理人员提出提起诉讼的建议；

(十二) 对公司开展金融衍生业务、理财投资等业务进行审核；

(十三) 对公司担保、融资、借款及对外捐赠等事项进行审核；

(十四) 监督及评价公司法治建设开展情况；

(十五) 行使《公司法》规定的监事会的职权；

(十六) 负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第十条 审计委员会在监督及评估内部审计部门工作时，应当履行下列
主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅公司年度内部审计工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导内部审计部门的有效运作。

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；
（六）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单 位之间的关系。

第十一条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交
董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（……
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