公告日期：2025-12-02

山西振东制药股份有限公司

担保管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范山西振东制药股份有限公司(以下简称“公司”或“本公
司”)法人治理结构，保证公司科学、安全与高效地做出决策，明确公司股东 会、董事会、经营管理层在公司担保决策方面的职责，控制财务和经营风险， 依据国家法律、行政法规、部门规章以及《山西振东制药股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）等规定制定《山西振东制药股份有限公司担 保管理制度》(以下简称“本制度”)。

第二条 公司董事以及高级管理人员应当忠实勤勉，按照行业公认的业
务标准履行本制度，对有关事项的判断应当本着有利于公司利益和资产安全 和效益的原则审慎进行。

第二章 公司提供担保的决策权限和程序

第一节 对外提供担保的审批权限

第三条 公司对外担保必须经董事会或股东会审议批准。应由股东会审
批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。

第四条 公司下列对外担保行为，须提交股东会审议批准：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

（二）公司及其控股子公司的提供担保总额，超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超过5,000万元；

（五）公司及其控股子公司提供的担保总额，超过公司最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保；

（六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；
（七）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

（八）证券交易所或者本章程规定的其他担保情形。

董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审 议同意。公司为关联人提供担保的，应当经出席董事会会议的非关联董事的 三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议。

股东会审议前款第（六）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表 决权的三分之二以上通过。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股 东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东 会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司 其他股东按所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，属于上述 第（一）项至第（四）项情形的，可以豁免提交股东会审议。

第五条 公司为控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常
订立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东会审议的，公司可以对 资产负债率为70%以上以及资产负债率低于70%的两类子公司分别预计未来12 个月的新增担保总额度，并提交股东会审议。

前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不 得超过股东会审议通过的担保额度。

第六条 公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供
担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露。

公司控股子公司为前款规定主体以外的其他主体提供担保的，视同上市公
司提供担保，应当遵守本节相关规定。

第七条 公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，
以其提供的反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但上市公 司及其控股子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。

第八条 被担保债务到期后需展期并需由公司继续提供担保的，应当视
为新的对外担保，必须按照本制度规定的程序履行担保申请审核批准程序。
公司对外担保的主债务合同发生变更的，由公司董事会决定是否继续承担保证责任。

第二节 对被担保对象的调查

第九条 公司在决定担保前，应核实被担保对象的资信状况，对该担保
事项的利益和风险进行充分分析，包括但不限于：

(一) 为依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形；
(二) 经营状况和财务状况良好，并具有稳定的现金流量或良好的发
展前景；

(三) 已被提供过担保的，应没有发生债权人要求被担保对象承担连
带担保责任的情形；

(四) 拥有可抵押(质押)的资产，具有相应的反担保能力；

(五) 提供的财务资料真实、完整、有效；
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