公告日期：2025-04-25

宋城演艺发展股份有限公司

2024 年度内部控制评价报告

宋城演艺发展股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进
行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：

所属板块 单位名称

文化艺术业-现场演艺 宋城演艺发展股份有限公司

文化艺术业-现场演艺 杭州乐园有限公司

文化艺术业-现场演艺 三亚千古情旅游演艺有限公司

文化艺术业-现场演艺 丽江茶马古城旅游发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 阿坝州九寨千古情旅游发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 上海宋城世博演艺发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 桂林漓江千古情演艺发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 张家界千古情演艺发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 西安千古情演艺发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 浙江西塘宋城演艺谷演艺发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 佛山市南海樵山文化旅游发展有限公司

文化艺术业-现场演艺 杭州宋城演艺谷科技文化发展有限公司

旅游服务业 杭州宋城独木桥旅行社有限公司

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 89.54%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 91.84%；利润总额合计占公司合并财务报表利润总额的72.97%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：

公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。

公司业务流程层面：覆盖了公司及下属子公司的核心业务流程和主要的业务模块，关注了决策管理制度、预算管理制度、货币资金管理制度、采购与付款、存货、对外投资与对子公司的控制、固定资产、工程项目、知识产权与无形资产、筹资、销售与收款、成本与费用、人力资源、对外担保、会计系统与财务报告、信息披露、资产减值、授权管理。

上述纳入评价范围的单位，业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

具体内容如下：

1、控制环境

内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司内部控制的基础，包括：治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制与反舞弊机制。

公司已按照《中华人民共和国公司法》的规定，建立了股东会、董事会与监事会，分别履行决策、管理与监督职能。按各自的《议事规则》开展工作。公司按照本公司……
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