公告日期：2026-01-06

目 录

一、关于标的资产营业收入及主要客户 ......第 1—28 页
二、关于标的资产营业成本及原材料......第 28—42 页
三、关于标的资产销售费用......第 42—53 页
四、关于标的资产研发费用......第 53—66 页
五、关于标的资产关联交易......第 66—79 页
六、关于标的资产合并报表范围变化......第 79—83 页
七、关于标的资产历史沿革与实际控制人认定......第 83—88 页
八、关于本次交易相关安排......第 88—101 页
九、执业资质证书......第 102—105 页

关于海兰信公司申请发行股份

购买资产并募集配套资金的审核问询函中

有关财务事项的说明

天健函〔2026〕1-2 号

深圳证券交易所：

由北京海兰信数据科技股份有限公司（以下简称海兰信公司或上市公司）转来的《关于北京海兰信数据科技股份有限公司申请发行股份购买资产并募集配套资金的审核问询函》（审核函〔2025〕030012 号，以下简称问询函）奉悉。我们已对审核问询函所提及的海南海兰寰宇海洋信息科技有限公司（以下简称标的公司或海兰寰宇）财务事项进行了审慎核查，并出具了《关于北京海兰信数据科技股份有限公司申请发行股份购买资产并募集配套资金的审核问询函中有关财务事项的说明》（天健函〔2025〕1-78 号）。因标的公司补充了最近一期财务数据，我们为此作了追加核查，现汇报如下。

一、关于标的资产营业收入及主要客户

申报材料显示：（1）标的资产主要客户位于华南及华东地区，其中华南区域收入占比过半，主要系华南海岸线较长，港口密集，船舶活动频繁，对海面雷达需求旺盛。受季节性因素影响，2025 年第一季度标的资产的净利润为负。（2）报告期内，标的资产主营业务聚焦于为包括海事局、政法委、中国铁塔等在内的涉海军地用户提供对海监测雷达产品、雷达组网综合监测系统及雷达监测信息服务。标的资产主要通过参与各类招标获得客户订单。2024 年度，标的资产前五大客户收入占营业收入总额的比例超过 50%。本次交易有利于丰富上市公司业
务类型及客户资源。（3）截至 2025 年 3 月 31 日，标的资产的固定资产以机器
设备、运输设备、办公设备及其他为主，账面净值为 13882.19 万元，占总资产 的 25.19%，成新率为 49.73%。

请上市公司补充披露：标的资产各细分业务中主要产品或服务的主要客户 群体及产品销售价格的变动情况。

请上市公司补充说明：（1）结合行业情况、客户结构及销售模式，分析标 的资产营业收入季节性变化的具体情况及其原因，期间费用、毛利率是否也存在 相应特征；并对比同行业可比公司情况，说明是否符合行业惯例。（2）标的资 产客户集中度较高的合理性，与可比公司是否存在重大差异，是否符合行业惯例， 是否对标的资产持续经营能力构成重大不利影响。（3）结合相关客户在手订单、 在验证项目情况，说明客户合作的稳定性和可持续性，标的资产报告期内新客户 开拓情况，是否具备持续开发新客户的能力，本次交易完成后如何有利于丰富上 市公司业务类型及客户资源。（4）报告期内各收入板块对应的资产金额及减值 变动情况，是否与同行业公司可比，是否符合行业惯例，以及对标的资产业绩的 影响。如果未来业绩不及预期，资产计提损失对标的资产的或有影响及应对措施。
请独立财务顾问和会计师核查并发表意见。（问询函第 1 条）

(一) 标的资产各细分业务中主要产品或服务的主要客户群体及产品销售价
格的变动情况

报告期内，标的公司主要产品包括对海监测雷达产品、雷达组网综合监测系 统及雷达监测信息服务等，下游客户主要为政府、国央企及事业单位等。报告期 内，标的公司产品或服务的销售价格主要受产品或服务内容差异、定价策略及市 场竞争环境等因素影响，变动具备合理性。

报告期内，标的公司各细分业务中主要产品或服务的主要客户群体情况具体 如下表所示：

项 目 主要客户类型 客户分布情况

政府 沿海和口岸地区的海事、公安、海洋渔业执法、
边检等涉海监管单位

对海监测雷达产品……
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