公告日期：2025-05-14

证券代码：300056 证券简称：中创环保
关于厦门中创环保科技股份有限公司

申请向特定对象发行股票的

审核问询函回复

保荐机构（主承销商）

二零二五年五月

关于厦门中创环保科技股份有限公司

申请向特定对象发行股票的审核问询函回复

深圳证券交易所：

贵所于 2025 年 4 月 3 日出具的《关于厦门中创环保科技股份有限公司申请
向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕020011 号）（以下简称“《审核问询函》”）已收悉。厦门中创环保科技股份有限公司（以下简称“中创环保”“发行人”“公司”）会同太平洋证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”“太平洋证券”）、大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）、福建天衡联合律师事务所（以下简称“律师”）对《审核问询函》所列问题进行了逐项核查和落实，并就《审核问询函》进行了逐项回复。

说明：

1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《厦门中创环保科技股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）保持一致；

2、本回复中若出现合计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致；

3、本回复中的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体

审核问询函所列问题的回复 宋体

对募集说明书的补充披露或修改及对回复的修订 楷体、加粗

目录

问题 1 ...... 3
问题 2 ...... 147
问题 3 ...... 205
问题 4 ...... 229
问题 5 ...... 287
其他问题 ...... 340

根据申报材料，报告期内，公司收入规模逐年下降，经营业绩持续亏损，营业收入分别为 114,203.82 万元、100,713.18 万元、51,513.02 万元和26,912.05 万元；扣非归母净利润分别为-39,455.42 万元、-9,709.58 万元、-15,534.48 万元和-1,683.18 万元。报告期内，公司有色金属材料毛利率分别为9.27%、4.63%、-23.56%和-74.24%，呈持续下降趋势且降幅较大。报告期内，发行人前五大客户变动频繁，且存在部分客户、供应商重叠的情况。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为5,123.97万元、4,204.07万元、-5,035.35 万元和-9,710.57 万元，整体下降。

截至报告期末，公司总负债金额为 72,496.69 万元，流动负债占总负债的
比例为 89.41%，其中短期借款余额为 20,544.64 万元，其他应付款中非金融机构借款 4,800.71 万元、其他往来款项 5,270.97 万元；发行人资产负债率为
73.84%，货币资金为 3,072.31 万元。截至 2024 年 9 月 30 日，公司存在以质押
中创环保开具的商业承兑汇票对外融资的情况，质押票据的票面金额为2,400.00 万元，其中 1,400.00 万元目前已逾期。

报告期各期末，发行人公司应收账款账面价值分别为 19,939.17 万元、
23,760.82 万元、19,844.84 万元和 20,676.49 万元，应收账款周转率分别为5.29、4.61、2.36 和 1.33，逐年下降。报告期各期末，发行人存货账面价值分
别为 31,508.81 万元、20,785.53 万元、20,515.52 万元和 17,844.94 万元，存
货周转率分别为 3.10、3.38、2.31 和 1.17，呈下降趋势且低于同行业可比公司平均水平。

报告期内，公司固定资产、在建工程、无形资产等长期资产合计账面价值
分别为 31,526.31 万元、43,851.42 万元、40,464.29 万元和 28,216.18 万元，
账面价值相对较大。报告期内，发行人管理费用分别为 10,052.13 万元、
11,983.22 万元、9,504.63 万元和 5,318.75 万元，其中职工薪酬占比逾 40%，
占当期营业收入的比重分别为 8.80%、11.90%、18.45%、19.76%，逐年增加。……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。