公告日期：2025-11-12

珠海航宇微科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

1.1 目的

为规范珠海航宇微科技股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资行为，降低对外投资风险，提高对外投资收益，保证资产的有效监管、安全运营和保值增值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

建立本制度旨在建立有效的控制机制，对本公司及全资、控股的子公司在投资等经营活动中进行风险控制，保障资金运营的安全性和收益性。
1.2 责任部门及主要职责

1.2.1 证券投资部是对外投资管理的主管部门，主要职责：

（1）拟定公司投资管理有关制度；

（2）牵头组织审核子公司年度投资建议计划，编报公司年度投资计划，对年度投资计划实施情况进行监管；

（3）组织开展公司对外投资项目的立项、尽职调查、投资决策等工作及相关会议材料的准备；

（4）落实公司安排的其他对外投资方面的工作。

1.2.2 财务部主要职责：

（1）负责对公司对外投资项目进行财务、税务论证分析；

（2）对投资项目进行初步审查论证，根据需要审查投资项目经济可行性和税费的合规性、合理性等；

（3）参与编报公司年度投资计划。

1.2.3 内审部主要职责：

（1）负责对公司对外投资项目进行风险评估；

（2）负责对对外投资项目进行审计、检查及投资后评价；

（3）参与审核公司年度投资计划。

1.2.4 法务部主要职责：

（1）负责修改、审核对外投资项目的相关合同及其他法律文件；

（2）参与对外投资项目的尽职调查工作，出具法律分析意见，与外聘律所（如有）的沟通协调；

（3）参与对外投资项目其他法律风险评估及防控相关工作。

1.3 适用范围

本制度中所称对外投资是指公司以现金、实物、有价证券、各种有形资产、无形资产及其他资产（以下简称各种资产）等对外进行的、涉及公司资产发生产权关系变动的并以取得收益为目的的投资行为。公司以固定资产、无形资产等非货币资产投资的，应按有关法律法规办理相应过户手续。

按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括但不限于下列类型：

（1）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；

（2）公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；

（3）参股其他境内（外）独立法人实体；

（4）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。

本制度适用于公司及其全资、控股子公司的一切对外投资行为。本制度所称控股子公司是指公司持有其 50%以上股份，或者能够决定其董事会半数以上成员组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。

第二章 对外投资原则及审批权限

2.1 公司对外投资原则

（1）合法合规性原则：遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；符合政府监管部门及深圳证券交易所有关规定。

（2）适应性原则：各投资项目的选择应符合公司发展战略，规模适度，量力而行，要与公司产业发展规划相结合，最大限度地调动现有资源。

（3）组合投资优化原则：以公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业的结构平衡，以实现投资组合的最优化。

（4）最大限度控制风险原则：对已投资项目进行多层面的跟踪分析，包括宏观经济环境变化、行业趋势的变化及企业自身微观环境的变化，及时发现问题和风险，及时提出对策，将风险控制在源头，保证资金的安全运行。

公司进行对外投资必须遵循公司整体的改革发展思路与目标，坚持有利于促进公司的改革与发展、提高公司的综合效益、改善职工的生活水平，充分发挥存量资产的最大使用效益，避免重复投资与资金浪费。

公司进行对外投资必须坚持“实事求是，因地制宜”的原则，切实结合公司的实际生产经营与财务资产状况，科学、合理确定对外投资项目与投资规模，确保各项主营业务的正常发展。

公司进行对外投资，必须进行认真、详细的市场调查与研究论证，充分合理评估对外投资项目的效益与风险，保证对外投资行为的合理效益。
2.2 审批权限
2.2.……
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