公告日期：2026-10-09

关于北京合康新能科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函的回复报告
保荐人（主承销商）

广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座

二〇二六年十月

深圳证券交易所：

根据贵所于 2026 年 9 月 2 日出具的《关于北京合康新能科技股份有限公司
申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2026〕020081 号）（以下简称“审核问询函”）的要求，北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“合康新能”、“公司”、“发行人”）会同保荐人（主承销商）中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”、“保荐人”）、申报会计师中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”、“发行人会计师”）、发行人律师北京市中伦律师事务所（以下简称“中伦律师”、“发行人律师”）等有关中介机构，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对审核问询函所列的问题进行了逐项核查和落实，现回复如下，请予审核。

本审核问询函回复报告的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体

对问题的回复 宋体

申报文件的修订、补充披露 楷体（加粗）

如无特别说明，本审核问询函回复报告中的简称或名词的释义与《北京合康新能科技股份有限公司 2026 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（申报稿）》中的简称和释义一致。本审核问询函回复报告中所列数据可能因四舍五入原因而与所列示的相关单项数据直接计算得出的结果略有不同。

目 录

问题 1：......3
问题 2：......24
问题 3：......93

问题 1：

本次发行拟募集资金总额不超过 165,158.16 万元，发行对象为发行人间接
控股股东美的集团股份有限公司（以下简称美的集团）。截至 2025 年 12 月 31 日，
美的集团在本次发行前通过全资子公司广东美的暖通设备有限公司（以下简称美的暖通）持有发行人 18.50%的股份。根据申报材料，发行人控股股东、实际控制人及其控制企业存在部分从事光伏 EPC、储能 EPC、售电、储能等业务的情形。
请发行人：（1）明确美的集团认购金额下限，承诺的最低认购金额应与募集资金金额相匹配。（2）说明美的集团认购资金中，自有资金及筹集资金的比例安排；是否存在对外募集、代持、结构化安排；是否存在将发行人股票质押用于本次认购的计划，如是，请说明是否对发行人控制权稳定性产生影响及发行人应对措施。（3）说明美的集团和实际控制人及其一致行动人在本次定价基准日前六个月是否存在减持其所持有发行人股份的情形，并说明前述主体目前控制的发行人股份锁定期安排，是否符合《注册办法》《上市公司收购管理办法》等的有关规定。（4）说明发行人控股股东、实际控制人及其控制企业与发行人业务存在关联交易或同业竞争的具体情况，实控人、美的集团相应的解决措施及有效性，本次发行是否新增重大不利的同业竞争及显失公平的关联交易。

请发行人补充披露（2）相关风险。

请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。

回复：

一、发行人说明

（一）明确美的集团认购金额下限，承诺的最低认购金额应与募集资金金额相匹配

发行人本次向特定对象发行股票拟募集资金总额（含发行费用）不超过165,158.16 万元，发行价格不低于定价基准日（即发行期首日）前 20 个交易日公司 A 股股票交易均价的 80%，发行股票数量为募集资金总额除以本次发行股票的发行价格（计算得出的数字取整，即小数点后位数忽略不计），且不超过288,234,136 股（含本数），由美的集团全额认购。

根据美的集团出具的《关于认购金额下限的承诺函》，其作为本次发行认购对象，就参与本次发行认购金额作出如下承诺：

“本公司将全额认购合康新能本次向特定对象发行的股票，最低认购股票数量为 288,234,136 股或按本次拟募集的资金金额上限 165,158.16 万元除以发行价格确定的股票发行数量（按照孰低原则确定），最低认购金额根据前述最低认购股票数量乘以发行价格确定。

若在后续审核中，本次发行拟募集的资金金额上限、发行价格、认购数量上限因中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的要求或其他原因发生调整，则本公司参与合康新能本次发行的认购金额、认购股票数……
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